Cho em hỏi về kê khai sai hóa đơn đầu vào

[thaoquyen163]

Cả nhà ơi, hướng dẫn giúp mình với:
Chẳng là Quý 2/2015 mình kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai, do chỉ tiêu 25 trên phần mềm ko nhảy, mình ko để ý, nên ko nhập vào, vì vậy bị thiếu đầu vào 588.550
Sang Quý 3, Quý 4, mình cũng ko để ý, cứ luân chuyển số cũ chuyển sang và tất nhiên nó sai luôn cả Quý 3, Quý 4
Vừa rồi làm BCTC 2015, chị kế toán bên mình mới phát hiện ra là thiếu mất 588.550.
Và chị ấy đã sửa lại số liệu trực tiếp trên tờ khai Quý 2, Quý 3, Quý 4, kèm theo KHBS cả Quý 2, Quý 3, Quý 4 và nộp chi cục thuế (cụ thể là Quý 2: nhập thêm chỉ tiêu 25, Quý 3, Quý 4: chỉ tiêu 22). Như vậy có đúng ko cả nhà?
Bây giờ mình làm BC Quý 1/2016, thì mình lấy số liệu mới theo như tờ khai trên Quý 4 (số liệu đã có + 588.550) hay là lấy số liệu cũ trên Quý 4 (bị sai) và bổ sung thêm chỉ tiêu 38: 588.550?
Và mình có cần lên chi cục thuế để kiểm tra lại số liệu ko cả nhà? Mình thấy rối quá? Mình rất yếu về kế toán, nên rất ngại lên chi cục thuế
P/s: Chị kế toán làm BCTC chỉ làm thời vụ BCTC thôi, và thường xuyên thay đổi nên mình rất lo lắng
Mong cả nhà nhín chút thời gian giúp đỡ dùm em.
Cảm ơn cả nhà

 

[tranthithuong220492]

Cả nhà ơi, hướng dẫn giúp mình với:
Chẳng là Quý 2/2015 mình kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai, do chỉ tiêu 25 trên phần mềm ko nhảy, mình ko để ý, nên ko nhập vào, vì vậy bị thiếu đầu vào 588.550
Sang Quý 3, Quý 4, mình cũng ko để ý, cứ luân chuyển số cũ chuyển sang và tất nhiên nó sai luôn cả Quý 3, Quý 4
Vừa rồi làm BCTC 2015, chị kế toán bên mình mới phát hiện ra là thiếu mất 588.550.
Và chị ấy đã sửa lại số liệu trực tiếp trên tờ khai Quý 2, Quý 3, Quý 4, kèm theo KHBS cả Quý 2, Quý 3, Quý 4 và nộp chi cục thuế (cụ thể là Quý 2: nhập thêm chỉ tiêu 25, Quý 3, Quý 4: chỉ tiêu 22). Như vậy có đúng ko cả nhà?
Bây giờ mình làm BC Quý 1/2016, thì mình lấy số liệu mới theo như tờ khai trên Quý 4 (số liệu đã có + 588.550) hay là lấy số liệu cũ trên Quý 4 (bị sai) và bổ sung thêm chỉ tiêu 38: 588.550?
Và mình có cần lên chi cục thuế để kiểm tra lại số liệu ko cả nhà? Mình thấy rối quá? Mình rất yếu về kế toán, nên rất ngại lên chi cục thuế
P/s: Chị kế toán làm BCTC chỉ làm thời vụ BCTC thôi, và thường xuyên thay đổi nên mình rất lo lắng
Mong cả nhà nhín chút thời gian giúp đỡ dùm em.
Cảm ơn cả nhà

Sao bên bạn phức tạp thế. cái hóa đơn đầu vào đó coi như quên chưa kê khai,cái đó để kì sau kê khai cũng đc cốt là trc khi có quyết định thanh tra kiểm tra của thuế.
còn bạn đã kê khai bổ xung rồi thì sang quý 1/2016 chỉ tiêu 22 bạn vẫn để như cũ. chỉ tiêu 38 = 588.550

 

[thaoquyen163]

Sao bên bạn phức tạp thế. cái hóa đơn đầu vào đó coi như quên chưa kê khai,cái đó để kì sau năm sau cũng đc cốt là trc khi có quyết định thanh tra kiểm tra của thuế.
còn bạn đã kê khai bổ xung rồi thì sang quý 1/2016 chỉ tiêu 22 bạn vẫn để như cũ. chỉ tiêu 38 = 588.550

Không phải bạn ơi, nếu mà quên nguyên tờ hóa đơn đơn giản rồi, mình kê khai sau cũng được.
Đằng này Quý 2 mình kê khai rồi, có nghĩa là vầy: GT mua vào: 6.985.505, thuế VAT: 588.550, nhưng phần chỉ tiêu 25 ko nhảy nên = 0, vì vậy là nó sai số liệu đầu vào đó bạn, mình ko để ý, nên bấm gửi luôn, và kéo theo cả Quý 3, Quý 4

 

[tranthithuong220492]

Không phải bạn ơi, nếu mà quên nguyên tờ hóa đơn đơn giản rồi, mình kê khai sau cũng được.
Đằng này Quý 2 mình kê khai rồi, có nghĩa là vầy: GT mua vào: 6.985.505, thuế VAT: 588.550, nhưng phần chỉ tiêu 25 ko nhảy nên = 0, vì vậy là nó sai số liệu đầu vào đó bạn, mình ko để ý, nên bấm gửi luôn, và kéo theo cả Quý 3, Quý 4

=)) bạn bất cẩn thế.Với cả lo lắng quá làm gì. sai thì sửa, chẳng ai ko sai bao giờ cả. yên tâm đi
Chị kia làm sai nguyên tắc bổ xung rồi.
cơ mà lỡ sửa rồi thì thôi. sang quý 1/2016. chỉ tiêu 22 là đã có số tiền đó rồi nhé
Lần sau như thế bạn bỏ vào chỉ tiêu 38 của kì phát hiện sai nhé

 

[thd6758]

Cả nhà ơi, hướng dẫn giúp mình với:
Chẳng là Quý 2/2015 mình kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai, do chỉ tiêu 25 trên phần mềm ko nhảy, mình ko để ý, nên ko nhập vào, vì vậy bị thiếu đầu vào 588.550
Sang Quý 3, Quý 4, mình cũng ko để ý, cứ luân chuyển số cũ chuyển sang và tất nhiên nó sai luôn cả Quý 3, Quý 4
Vừa rồi làm BCTC 2015, chị kế toán bên mình mới phát hiện ra là thiếu mất 588.550.
Và chị ấy đã sửa lại số liệu trực tiếp trên tờ khai Quý 2, Quý 3, Quý 4, kèm theo KHBS cả Quý 2, Quý 3, Quý 4 và nộp chi cục thuế (cụ thể là Quý 2: nhập thêm chỉ tiêu 25, Quý 3, Quý 4: chỉ tiêu 22). Như vậy có đúng ko cả nhà?
Bây giờ mình làm BC Quý 1/2016, thì mình lấy số liệu mới theo như tờ khai trên Quý 4 (số liệu đã có + 588.550) hay là lấy số liệu cũ trên Quý 4 (bị sai) và bổ sung thêm chỉ tiêu 38: 588.550?
Và mình có cần lên chi cục thuế để kiểm tra lại số liệu ko cả nhà? Mình thấy rối quá? Mình rất yếu về kế toán, nên rất ngại lên chi cục thuế
P/s: Chị kế toán làm BCTC chỉ làm thời vụ BCTC thôi, và thường xuyên thay đổi nên mình rất lo lắng
Mong cả nhà nhín chút thời gian giúp đỡ dùm em.
Cảm ơn cả nhà

làm vậy là không được rồi, trong PMHTKK có mục kê khai bổ sung điều chỉnh tại thời điểm quí 1/2016 bạn chỉ cần làm điều chỉnh bổ sung là được mà

 

[thuyvitran]

- Bạn tiến hành làm kê khai bổ sung điều chỉnh trên tk quý 2/2015. Điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ: 588.550.
- Trên tờ khai thuế của kỳ kê khai hiện tại bạn điền thêm số tiền: 588.550 vào chỉ tiêu 37.
- Từ quý sau bạn sẽ lấy số liệu của chỉ tiêu số 43 của kỳ kê khai này chuyển sang chi tiêu số 22 của quý tiếp theo
- Không phải làm điều chỉnh của quý 3,4 của năm 2015

 

[ducthoabc]

Cả nhà ơi, hướng dẫn giúp mình với:
Chẳng là Quý 2/2015 mình kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai, do chỉ tiêu 25 trên phần mềm ko nhảy, mình ko để ý, nên ko nhập vào, vì vậy bị thiếu đầu vào 588.550
Sang Quý 3, Quý 4, mình cũng ko để ý, cứ luân chuyển số cũ chuyển sang và tất nhiên nó sai luôn cả Quý 3, Quý 4
Vừa rồi làm BCTC 2015, chị kế toán bên mình mới phát hiện ra là thiếu mất 588.550.
Và chị ấy đã sửa lại số liệu trực tiếp trên tờ khai Quý 2, Quý 3, Quý 4, kèm theo KHBS cả Quý 2, Quý 3, Quý 4 và nộp chi cục thuế (cụ thể là Quý 2: nhập thêm chỉ tiêu 25, Quý 3, Quý 4: chỉ tiêu 22). Như vậy có đúng ko cả nhà?
Bây giờ mình làm BC Quý 1/2016, thì mình lấy số liệu mới theo như tờ khai trên Quý 4 (số liệu đã có + 588.550) hay là lấy số liệu cũ trên Quý 4 (bị sai) và bổ sung thêm chỉ tiêu 38: 588.550?
Và mình có cần lên chi cục thuế để kiểm tra lại số liệu ko cả nhà? Mình thấy rối quá? Mình rất yếu về kế toán, nên rất ngại lên chi cục thuế
P/s: Chị kế toán làm BCTC chỉ làm thời vụ BCTC thôi, và thường xuyên thay đổi nên mình rất lo lắng
Mong cả nhà nhín chút thời gian giúp đỡ dùm em.
Cảm ơn cả nhà

Ko cần lên thuế làm gì, vì đã đ/c bằng KHBS rồi , làm BC theo số mới, sau này khi ai làm BCTC thì y/cầu họ đừng thay đổi số liệu, nếu đã sai sửa chữa bổ sung rất phiền phức, bạn nên phụ làm BCTC với người ta, vừa học hỏi đc, vừa ko bị đ/c lôi thôi với số tiền nhỏ như vậy ko đáng làm KHBS. VD: nếu chưa kê khai số tiền thuế đó thì đ/c số thuế đó trên P.chi thành chi phí luôn bao gồm chi phí+ số thuế VAT vào là ok. Số thuế VAT đã kê khai vẫn giữ nguyên.

 

[Trương Lan]

Cả nhà ơi, hướng dẫn giúp mình với:
Chẳng là Quý 2/2015 mình kê khai thuế GTGT đầu vào bị sai, do chỉ tiêu 25 trên phần mềm ko nhảy, mình ko để ý, nên ko nhập vào, vì vậy bị thiếu đầu vào 588.550
Sang Quý 3, Quý 4, mình cũng ko để ý, cứ luân chuyển số cũ chuyển sang và tất nhiên nó sai luôn cả Quý 3, Quý 4
Vừa rồi làm BCTC 2015, chị kế toán bên mình mới phát hiện ra là thiếu mất 588.550.
Và chị ấy đã sửa lại số liệu trực tiếp trên tờ khai Quý 2, Quý 3, Quý 4, kèm theo KHBS cả Quý 2, Quý 3, Quý 4 và nộp chi cục thuế (cụ thể là Quý 2: nhập thêm chỉ tiêu 25, Quý 3, Quý 4: chỉ tiêu 22). Như vậy có đúng ko cả nhà?
Bây giờ mình làm BC Quý 1/2016, thì mình lấy số liệu mới theo như tờ khai trên Quý 4 (số liệu đã có + 588.550) hay là lấy số liệu cũ trên Quý 4 (bị sai) và bổ sung thêm chỉ tiêu 38: 588.550?
Và mình có cần lên chi cục thuế để kiểm tra lại số liệu ko cả nhà? Mình thấy rối quá? Mình rất yếu về kế toán, nên rất ngại lên chi cục thuế
P/s: Chị kế toán làm BCTC chỉ làm thời vụ BCTC thôi, và thường xuyên thay đổi nên mình rất lo lắng
Mong cả nhà nhín chút thời gian giúp đỡ dùm em.
Cảm ơn cả nhà

Đã sai và sai kiểu rất loằng ngoằng.
Đối với trường hợp này em có phương án giải quyết thế này:

1. Quý 2.2015 để nguyên
2. Quý 3.2015 sửa lại giống lần 1 đã nộp
3. Quý 4.2015 chỉ tiêu {22} lấy theo lần đầu của Quý 3.2015, Chỉ tiêu {37} ghi tăng thêm 588.550.
4. Xem lại hết các tờ khai BS nếu còn có s thuế được khấu trừ thì điền vào 37 hoặc 38 của Quỷ 1.2016

Có bác nào sửa khác không cho em hóng với.

 

[tranthithuong220492]

Đã sai và sai kiểu rất loằng ngoằng.
Đối với trường hợp này em có phương án giải quyết thế này:

1. Quý 2.2015 để nguyên
2. Quý 3.2015 sửa lại giống lần 1 đã nộp
3. Quý 4.2015 chỉ tiêu {22} lấy theo lần đầu của Quý 3.2015, Chỉ tiêu {37} ghi tăng thêm 588.550.
4. Xem lại hết các tờ khai BS nếu còn có s thuế được khấu trừ thì điền vào 37 hoặc 38 của Quỷ 1.2016

Có bác nào sửa khác không cho em hóng với.

Có em sửa khác bác đây (học kinh nghiệm từ chị kế toán thuế kì cựu)
không kê vào chỉ tiêu 25 thì nó k nhảy lên tiền thuế đc khấu trừ. đến đầu quí 1/2016 thì mới phát hiện sai sót. làm đúng nguyên tắc bổ sung thì tại kì phát hiện sai sót:
1. Làm tờ khai bổ sung quí 2/2015.
2. Tiền thuế 588.550 ghi vào chỉ tiêu 38 quí 1/2016. k phải sửa trên chỉ tiêu 22 ạ.
3. Bạn ý sang quý 1/2016 mới phát hiện sai sót chứ k phải phát hiện quí 4/2015 ạ.
4. mấy tơ khai đã nộp giữ nguyên
CÒn trường hợp này cái tờ khai chị kế toán cty bạn ý sửa bổ xung nhiều thế là sai nguyên tắc, cơ mà lỡ sưa rồi thì chịu thôi, giờ quí 1/2016 của bạn ý chỉ tiêu 22 lấy là số đúng (đã + 588.550 rồi)

 

[Trương Lan]

Có em sửa khác bác đây (học kinh nghiệm từ chị kế toán thuế kì cựu)
không kê vào chỉ tiêu 25 thì nó k nhảy lên tiền thuế đc khấu trừ. đến đầu quí 1/2016 thì mới phát hiện sai sót. làm đúng nguyên tắc bổ sung thì tại kì phát hiện sai sót:
1. Làm tờ khai bổ sung quí 2/2015.
2. Tiền thuế 588.550 ghi vào chỉ tiêu 38 quí 1/2016. k phải sửa trên chỉ tiêu 22 ạ.
3. Bạn ý sang quý 1/2016 mới phát hiện sai sót chứ k phải phát hiện quí 4/2015 ạ.
4. mấy tơ khai đã nộp giữ nguyên
CÒn trường hợp này cái tờ khai chị kế toán cty bạn ý sửa bổ xung nhiều thế là sai nguyên tắc, cơ mà lỡ sưa rồi thì chịu thôi, giờ quí 1/2016 của bạn ý chỉ tiêu 22 lấy là số đúng (đã + 588.550 rồi)

May bác nhắc em mới để ý là 2016 mới phát hiện sai.
Nhưng chị kế toán bên công ty kia đã làm bổ sung rồi và đã nộp rồi!!!
Nên em sửa lại lỗi lầm:

1. Quý 2 đã bổ sung rồi, để nguyên
   
2. Q3-Q4 làm lại theo tờ đầu
3. Q1.2016 điền vào chỉ tiêu 38

Nếu bác mà không điều chỉnh lại "Q4.2015" về theo lần đầu thì số tiền 588.550 bị ghi nhận 2 lần---->Sẽ vẫn lệch như ban đầu

 

[tranthithuong220492]

May bác nhắc em mới để ý là 2016 mới phát hiện sai.
Nhưng chị kế toán bên công ty kia đã làm bổ sung rồi và đã nộp rồi!!!
Nên em sửa lại lỗi lầm:

1. Quý 2 đã bổ sung rồi, để nguyên
   
2. Q3-Q4 làm lại theo tờ đầu
3. Q1.2016 điền vào chỉ tiêu 38

Nếu bác mà không điều chỉnh lại "Q4.2015" về theo lần đầu thì số tiền 588.550 bị ghi nhận 2 lần---->Sẽ vẫn lệch như ban đầu

Vâng. ý kiến của em ở trên là áp dụng cho bạn nào khi phát hiện sai sót là phải sửa như thế ạ.
Còn trường hợp bạn này đã bổ sung tứ tung thế rồi là đã khớp 588.550 trong quý 4 rồi, thì quý 1/2016 k phải sửa nữa. chỉ tiêu 22 của quý 1/2016 là số đã +588.550 rồi