MỚi vào nghề xin chỉ dùm đối chiếu thuế và xuất hóa đơn vé máy bay

[tuyetlanh120]

Chào mọi người. Em mới vào nghề còn nhiều bỡ ngỡ lỡ có hỏi " ngu" xin bỏ qua và chỉ giáo em có 2 điều muốn hỏi như sau ạ.
1. Cty em có GPKD là đại lý vé máy bay . cụ thể là cấp 2 vừa rồi có bán được cho 1 công ty 50 vé thì bên đại lý cấp 1 xuất cho em là vé theo code của hãng. vậy cho em hỏi em cần xuất ra cho khách hàng như thế nào ạ. cả hạch toán nữa ạ,.em thì suy nghĩ tính làm thế này ko biết thế nào ạ.
Tên vật tư em chi ra 2 mục
I/ Hàng hóa dịch vụ chịu thuế gtgt
1. SGN-HN: abc (LÀ SỐ CODE vé đó ạ) -- số tiền : xxxxxxx
2. HN-SGN: 325000 (LÀ SỐ CODE vé đó ạ) -- số tiền : xxxxxxx
3.Phí dịch vụ (là phí dịch vụ bên em ạ)-- số tiền:xxxx
ii/ Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT
1.Lệ phí sần bay-- số tiền xxx
Không biết em viết thế có được ko ạ. thuế GTGT thì chỉ tính phần I. Do mẫu HD của bên em còn sử dụng nhiểu loại hình Dịch vụ khác nên nó chỉ có các cột như Tên hàng, DVT, SL,Đơn giá, Thành tiền thôi ạ.
2. Anh quản lý thuế bên em có gửi mail số tiền cty chậm nộp nhưng nó lại khác so với sổ sách bên em nên em có gọi hỏi anh ý thì bị anh í la cho 1 tua ........rồi nói muốn gì thì mang sổ sách lên mà đối chiếu...hichic. em phải làm gì ạ. im lặng nộp hay như thế nào ạ

 

[MINA]

Chào em, em xem kế toán trước họ xuất hóa đơn như thế nào, Vé máy bay - đại lý là một nghề đặc biệt nên không biết phải hướng dẫn em thế nào cho chính xác

 

[tuyetlanh120]

hic. Cái vé máy bay này mới làm lần đầu ạ. ai làm rồi chỉ dùm em ạ.

 

[ng.huong]

Em cũng đang làm ở đại lý vé máy bay được gần tuần thôi ạ. nhưng em vẫn ngu nguyên si không hiểu gì cả. Từ phần mềm đại lý vé máy bay trở đi... bên chị làm trên phần mềm gì đó ạ

hic. Cái vé máy bay này mới làm lần đầu ạ. ai làm rồi chỉ dùm em ạ.

 

[huongchanh45]

http://travinh.gdt.gov.vn/wps/wcm/c...WORKSPACEb370c85a-348d-4da9-931b-73e8828807fc

 

[tuyetlanh120]

Cảm ơn bạn huongchanh45. theo công văn kia thì
Tiền hàng bao gồm tiền vé, thu hộ (có phải lệ phí sân bay ko ạ vì nó ko chịu thuế), và phí đại lý
Tiền thuế thì bao gồm tiền vé, phí đại lý
Vậy e xuất thế kia đúng rồi ạ? có cần làm gọn lại chỗ tên hàng hóa ko ạ.

ng.huong: MÌnh mới tinh còn chưa biết gì luôn ấy mình chỉ là cấp 2 thôi à

 

[tuyetlanh120]

HUhu . Mục số 2 xin chỉ giáo giúp dùm em. em mới vào nghề nghe thế là toát hết mồ hôi rồi. mà cty thì nhỏ xíu . 1 mình làm hết ấy ạ

 

[nvidia970gtx]

Chào mọi người. Em mới vào nghề còn nhiều bỡ ngỡ lỡ có hỏi " ngu" xin bỏ qua và chỉ giáo em có 2 điều muốn hỏi như sau ạ.
1. Cty em có GPKD là đại lý vé máy bay . cụ thể là cấp 2 vừa rồi có bán được cho 1 công ty 50 vé thì bên đại lý cấp 1 xuất cho em là vé theo code của hãng. vậy cho em hỏi em cần xuất ra cho khách hàng như thế nào ạ. cả hạch toán nữa ạ,.em thì suy nghĩ tính làm thế này ko biết thế nào ạ.
Tên vật tư em chi ra 2 mục
I/ Hàng hóa dịch vụ chịu thuế gtgt
1. SGN-HN: abc (LÀ SỐ CODE vé đó ạ) -- số tiền : xxxxxxx
2. HN-SGN: 325000 (LÀ SỐ CODE vé đó ạ) -- số tiền : xxxxxxx
3.Phí dịch vụ (là phí dịch vụ bên em ạ)-- số tiền:xxxx
ii/ Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT
1.Lệ phí sần bay-- số tiền xxx
Không biết em viết thế có được ko ạ. thuế GTGT thì chỉ tính phần I. Do mẫu HD của bên em còn sử dụng nhiểu loại hình Dịch vụ khác nên nó chỉ có các cột như Tên hàng, DVT, SL,Đơn giá, Thành tiền thôi ạ.
2. Anh quản lý thuế bên em có gửi mail số tiền cty chậm nộp nhưng nó lại khác so với sổ sách bên em nên em có gọi hỏi anh ý thì bị anh í la cho 1 tua ........rồi nói muốn gì thì mang sổ sách lên mà đối chiếu...hichic. em phải làm gì ạ. im lặng nộp hay như thế nào ạ

1. Bên bạn là đại lý vé cấp 2, không phải là đại lý vé cấp 1 bán vé đúng giá trực tiếp từ hãng bay, cho nên phí sân bay chịu thuế GTGT. Viết hóa đơn như sau: (ví dụ nhé)
Vé SG-HN: 10
Vé HN-SG: 10
Phí dịch vụ của bên bạn: 10
Phí sân bay:10
-----------------------
Cộng tiền hàng: 40
Thuế suất thuế GTGT: 10%
Tiền thuế: 4
Tổng cộng thanh toán: 44

2. Cái này bạn mang sổ sách lên đối chiếu với cơ quan thuế, bao gồm các tờ khai thuế, giấy nộp tiền. Lên gặp phòng cưỡng chế nợ thuế hỏi họ xem mình còn thiếu những khoản nào, nếu họ đúng thì kêu sếp mở hầu bao ra nộp (), nếu họ sai sót thì bạn đề nghị họ làm lại cho đúng. Tôi cũng bị một lần cơ quan thuế nhầm lẫn báo nợ 9 tỉ, mà theo như bạn lẳng lặng đi nộp thì có mà toi .

 

[ngocanhnguyentuan]

Bạn lên phòng cưỡng chế thuế gặp người quản lý công ty, khéo léo hỏi họ chậm nộp từ khi nào? khoản nào? nếu họ in cho cái sổ chi tiết nợ thì tốt nhất. Về đối chiếu với sổ sách công ty, nếu đúng thì nộp, không thì điều chỉnh.
Tốt nhất trước khi gặp họ bạn nên gặp quản lý thuế của mình, họ kiểm tra trước cho. Hoặc có thể gặp phòng kê khai và kế toán thuế (từ trước tới giờ mình làm thì phòng này là nhẹ nhàng nhất, vì họ nhập trực tiếp nên họ kiểm tra rất nhanh, nếu họ sai họ điều chỉnh luôn mà không cần công văn hay gì cả).

 

[tuyetlanh120]

Cảm ơn nividia970gtx và ngocanhnguyenntuan đã chỉ bảo.
Vụ vé máy bay bên em tuy là cấp 2 nhưng chỉ bán đúng giá hãng và + phí dịch vụ/từng vé. ví dụ em bán 50 vé thì giá đúng của hãng 50 vé + phí dịch vụ là 50k/1 vé.
vì vậy tổng thanh toán chỉ là giá cũa hãng+50*50 phần phí dịch vụ thôi. nên bị thiếu mất 10% của lệ phí sân bay chắc em phải viết hóa đơn giãm cái tiền phí dịch vụ xuống sao cho tổng bao gồm cả thuế sân bay đã có thuế nó bằng tổng thanh toán đã thỏa thuận với khách hàng.
Vụ đối chiếu thuề em có tham khảo ý kiếm GD thì anh ý bão là cũng chỉ có mấy trăm ngàn nên theo anh nộp luôn cho đỡ phức tạp, còn khi nào nhiều thì đồi chiếu. hihih nghe là e thấy khoái
Một lần nữa Rất cảm ơn mọi người đã chỉ bảo em

 

[nvidia970gtx]

Cho bạn 2 công văn tham khảo: 9776/CT-TTHT ngày 27/11/2013 và 9074/CT-TTHT và 24/10/2014