hoạch toán nhầm khoản phải thu của khách hàng

P

phuonggau

Cao cấp
a/c ơi e mới kiểm tra khoản còn nợ của các nhà đầu tư với cty e, phát hiện từ năm 2013-2015 có 1 nhà đầu tư chị kế toán trước hoạch toán nhầm khoản chuyển khoản của nhà đầu tư B mà chị ấy cho vào nhà đầu tư A dẫn đến số còn nợ của A với cty e khác với nợ thực tế giờ e phải làm những gì ak. a/c giúp e với
 
lấy sổ phụ ngân hàng hoá đơn, hợp đồng ra đối chiếu công nợ hai bên là ok mà
mà thường nửa năm đến 1 năm đối chiều 1 lần mà tận 2 năm mới phát hi ra là sao nhỉ
 
Bạn đối chiếu chính xác rồi làm biên bản điều chỉnh . Căm cứ biên bản điều chỉnh bạ hạch toán lại là ô kê
 
Em phải cho số cụ thể tên cụ thể mới điều chỉnh đc. Hoặc a ví dụ KH A nợ 10tr , KH B nợ 12TR ( Số đúng) . Sô trên Misa KH A 12 TR KH B 10 Tr. Thì bạn điều chỉnh như sau . Bạn vào chứng từ nghiệp vụ khác .dòng diên giải ghi ĐC công nợ theo biên bản Ghi TK có 131 và TK nợ 131 ST 2TR , sang sip hạch toán ĐT nợ bạn chọn KH B đôi tượng có bạn chon KH A bạn nhé . Ghí có KHA 2 Tr/ Nợ KHB 2TR
 
[
Le tuyet bay nói:
Em phải cho số cụ thể tên cụ thể mới điều chỉnh đc. Hoặc a ví dụ KH A nợ 10tr , KH B nợ 12TR ( Số đúng) . Sô trên Misa KH A 12 TR KH B 10 Tr. Thì bạn điều chỉnh như sau . Bạn vào chứng từ nghiệp vụ khác .dòng diên giải ghi ĐC công nợ theo biên bản Ghi TK có 131 và TK nợ 131 ST 2TR , sang sip hạch toán ĐT nợ bạn chọn KH B đôi tượng có bạn chon KH A bạn nhé . Ghí có KHA 2 Tr/ Nợ KHB 2TR
Nhấn để mở rộng...

dạ em hiểu rồi, số tiền nhầm bên em khoản 634tr, e không cần làm bảng điều chỉnh công nợ được không ak.Ak chị ơi cho em hỏi thêm ví dụ trong 634tr đó nhầm tới 2 tk 131C và 131D thì mình dựa vào số tiền nhầm của từng 131C, và 131D mình làm 2 bút toán điều chỉnh phải không ak
 
Le tuyet bay nói:
Em phải cho số cụ thể tên cụ thể mới điều chỉnh đc. Hoặc a ví dụ KH A nợ 10tr , KH B nợ 12TR ( Số đúng) . Sô trên Misa KH A 12 TR KH B 10 Tr. Thì bạn điều chỉnh như sau . Bạn vào chứng từ nghiệp vụ khác .dòng diên giải ghi ĐC công nợ theo biên bản Ghi TK có 131 và TK nợ 131 ST 2TR , sang sip hạch toán ĐT nợ bạn chọn KH B đôi tượng có bạn chon KH A bạn nhé . Ghí có KHA 2 Tr/ Nợ KHB 2TR
Nhấn để mở rộng...
chị ơi e làm bên xây dựng mỗi lần chủ đầu tư chuyển tiền kho bạc sẽ trích 2% thuế của tổng số tiền chuyển đó, mà không những chị kt trước hoạch toán nhầm chủ đầu tư như e nói trên, mà nhiều chỗ nhà đầu tư đó chuyển chị ấy không hoạch toán phần trích thuế 2% đó nựa chị ak
 
hiến siêu nhân nói:
lấy sổ phụ ngân hàng hoá đơn, hợp đồng ra đối chiếu công nợ hai bên là ok mà
mà thường nửa năm đến 1 năm đối chiều 1 lần mà tận 2 năm mới phát hi ra là sao nhỉ
Nhấn để mở rộng...
đối chiếu thì ok nhưng mà trên sổ sách nó không khớp với thực tế ak, mà hoạch toán nhầm tận năm 2013 lận
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top