Chi phí trả trước dài hàn ( QĐ 48)

[thanhvuhp]

Cả nhà ơi!
Cho em xin lời khuyển với.
Năm 2015 chị kế toán cũ bên em có định khoản tiền thuế văn phòng 7 tháng như sau:
Đầu kỳ hạch toán: Nợ 142/ Có 111: 35tr.
Nhưng hàng tháng lại phân bổ: Nợ 6428/ Có 242: 5tr.
Dẫn đến Số dư nợ của tk 142 và 242 bị sai. Báo cáo tài chính thì nộp rồi. Giờ sang năm 2016 em làm thì tk 242 bị dư có ( do 35tr kia).
Chỉ bị nhầm lẫn 2 tài khoản đó thôi không ảnh hưởng đến thuế phải nộp.
Em có nên báo cáo lại với Sếp và làm lại báo cáo tài chính không nhỉ?
Cả nhà giúp em với!

 

[Nga Hoàng 22]

Cả nhà ơi!
Cho em xin lời khuyển với.
Năm 2015 chị kế toán cũ bên em có định khoản tiền thuế văn phòng 7 tháng như sau:
Đầu kỳ hạch toán: Nợ 142/ Có 111: 35tr.
Nhưng hàng tháng lại phân bổ: Nợ 6428/ Có 242: 5tr.
Dẫn đến Số dư nợ của tk 142 và 242 bị sai. Báo cáo tài chính thì nộp rồi. Giờ sang năm 2016 em làm thì tk 242 bị dư có ( do 35tr kia).
Chỉ bị nhầm lẫn 2 tài khoản đó thôi không ảnh hưởng đến thuế phải nộp.
Em có nên báo cáo lại với Sếp và làm lại báo cáo tài chính không nhỉ?
Cả nhà giúp em với!

Không cần. bạn làm bút toán điều chỉnh lại là được rồi. Về cơ bản thì nó không làm ảnh hưởng nhiều.
N242
C142
Nội dung: Điều chỉnh số dư do định khoản sai số TK.

 

[thanhvuhp]

Không cần. bạn làm bút toán điều chỉnh lại là được rồi. Về cơ bản thì nó không làm ảnh hưởng nhiều.
N242
C142
Nội dung: Điều chỉnh số dư do định khoản sai số TK.

Như vậy cũng được hả chị? Em chưa gặp bao giờ nên đang băn khoăn ạ?