Phân bổ chi phí trả trước dài hạn (CCDC)

[dontrang]

Mọi người ơi giúp mình với: Mình đang bị âm chi phí trả trước dài hạn khi phân bổ, mình tìm thấy lý do là do chị kế toán t6 năm 2013 chuyển TSCD <30tr thành CCDC nhưng chi phí còn lại trong bảng phân bổ thì kế toán lại hạch toán thấp hơn chi phí còn lại thể hiện trên sổ phân bổ chi phí khấu hao ý là máy trộn và máy đầm tổng NG là 35,378,477 đã khấu hao 16,677,391 còn lại 18.701.086 đ nhưng định khoản trong NKC là Nọ TK 242: 9.565.667 Nợ TK 214: 25.812.810 giờ mình định ĐC có được không ạ và xử lý s cho hợp lý

 

[xuantham]

Mọi người ơi giúp mình với: Mình đang bị âm chi phí trả trước dài hạn khi phân bổ, mình tìm thấy lý do là do chị kế toán t6 năm 2013 chuyển TSCD <30tr thành CCDC nhưng chi phí còn lại trong bảng phân bổ thì kế toán lại hạch toán thấp hơn chi phí còn lại thể hiện trên sổ phân bổ chi phí khấu hao ý là máy trộn và máy đầm tổng NG là 35,378,477 đã khấu hao 16,677,391 còn lại 18.701.086 đ nhưng định khoản trong NKC là Nọ TK 242: 9.565.667 Nợ TK 214: 25.812.810 giờ mình định ĐC có được không ạ và xử lý s cho hợp lý

Sai sót thì bắt buộc phải điều chỉnh chứ có sao lại hỏi được hay khg

 

[dontrang]

tại mình đang không biết cách tính của chị kế toán ạ. Mình tính mãi không khớp

 

[HO Anh Hue]

Mọi người ơi giúp mình với: Mình đang bị âm chi phí trả trước dài hạn khi phân bổ, mình tìm thấy lý do là do chị kế toán t6 năm 2013 chuyển TSCD <30tr thành CCDC nhưng chi phí còn lại trong bảng phân bổ thì kế toán lại hạch toán thấp hơn chi phí còn lại thể hiện trên sổ phân bổ chi phí khấu hao ý là máy trộn và máy đầm tổng NG là 35,378,477 đã khấu hao 16,677,391 còn lại 18.701.086 đ nhưng định khoản trong NKC là Nọ TK 242: 9.565.667 Nợ TK 214: 25.812.810 giờ mình định ĐC có được không ạ và xử lý s cho hợp lý

Từ 6/2013 Phát hiện sai thì sửa ! Nhưng không dễ. Vì không chỉ sai ở bút toán như bạn nói mà còn chổ sai khác nữa cuối kỳ mới lên được cân đối. Bạn phải tìm hết chổ sai rồi lập BB điều chỉnh số đầu kỳ.