"Tài khoản chi tiết" , nhờ mọi người giúp em với với..ới

[Nguyenhaminh]

Công ty em mới thành lập ở Việt Nam, là chi nhánh của công ty ở Đài Loan.
Tất cả tài khoản loại 6 được chia chi tiết chia chi tiết thành nhiều tài khoản khác nhau.Có cả tài khoản số dư bên nợ và bên có (Đối ứng) . Tổng cuối kì của tất cả tài khoản này bằng 0. nhưng tài khoản chi tiết đối ứng với nó lại không bằng nhau có được không a?

Mã số tài khoản kế toán	Phát sinh nợ trong kì	Phát sinh có trong kì
6211AA	373387728	0
6211AB	3496002586	0
6211AC	0	3401740822
6221A	91582604	0
6221H	37450	0
6221I	112350	0
6221JA	0	120454693
6221JB	120454693	0
6221JC	2103208	0
6221JD	0	120407865
6221M	0	0
6271AA	67049514	0
6271AC	674100	0
6272AA	76691960	0
6272AC	13063636	0
6273AA	383109548	0
6274AA	9750000	0
6277AC	7700000	0
6277AD	40318727	0
6277AV	84350000	0
6278AA	0	323877019
6278AB	0	40975435
6278AC	40975435	0
6278AD	302627644	0
6278AE	25191719	0
6278AF	36391466	0
6278AG	0	49128445
6278AH	0	302627644
6278DA	0	812362445

[TBODY] [/TBODY]

 

[Nguyenhaminh]

có ai giúp em với ạ

 

[KetoanthuePro]

.

 

[Nguyenhaminh]

Vấn đề của em ở đây là Sếp em người Đài Loan, chia ra các tài khoản chi tiết loại 6, có 1 nhóm TK phát sinh bên có mang danh nghĩa là tài khoản đối ứng của nhóm TK phát sinh bên nợ. để cuối kì tổng số dư cuối kì của nó bằng 0. NHưng mà Tổng cuối kì của tất cả tài khoản này bằng 0. nhưng tài khoản chi tiết đối ứng từng TK với nó lại không bằng nhau có được không a?

 

[Kin7]

có ai giúp em với ạ

Bạn cần giúp gì?

 

[KetoanthuePro]

Vấn đề của em ở đây là Sếp em người Đài Loan, chia ra các tài khoản chi tiết loại 6, có 1 nhóm TK phát sinh bên có mang danh nghĩa là tài khoản đối ứng của nhóm TK phát sinh bên nợ. để cuối kì tổng số dư cuối kì của nó bằng 0. NHưng mà Tổng cuối kì của tất cả tài khoản này bằng 0. nhưng tài khoản chi tiết đối ứng từng TK với nó lại không bằng nhau có được không a?

Ý của em là số dư bên nợ của tài khoản chi tiết loại 6 và số dư bên có của tài khoản chi tiết loại 6 không bằng nhau. Về bản chất, TK loại 6 luôn có số dư nằm bên Nợ. Cuối kì, kết chuyển loại 6 bên Có. Cuối cùng số dư cuối kì của TK loại 6 bằng 0. Em có thể cụ thể từng số tiền trong bảng bằng những định khoản, nghiệp vụ để dễ hình dung hơn được không?

 

[Kin7]

Ý của em là số dư bên nợ của tài khoản chi tiết loại 6 và số dư bên có của tài khoản chi tiết loại 6 không bằng nhau.

Thế là do ghi chép sai.
Bạn phải ghi lại cho đúng.

 

[Nguyenhaminh]

Ý của em là số dư bên nợ của tài khoản chi tiết loại 6 và số dư bên có của tài khoản chi tiết loại 6 không bằng nhau. Về bản chất, TK loại 6 luôn có số dư nằm bên Nợ. Cuối kì, kết chuyển loại 6 bên Có. Cuối cùng số dư cuối kì của TK loại 6 bằng 0. Em có thể cụ thể từng số tiền trong bảng bằng những định khoản, nghiệp vụ để dễ hình dung hơn được không?

Công ty em làm theo bên Đài Loan, thêm các tài khoản phát sinh bên có để bù trừ với các tài khoản bên nợ để cuối kỳ bằng ) được không ạ

 

[Nguyenhaminh]

Công ty em làm theo bên Đài Loan, thêm các tài khoản phát sinh bên có để bù trừ với các tài khoản bên nợ để cuối kỳ bằng ) được không ạ

Tài khoản bên có VD: TK 6221 gồm nhân công trực tiếp hiện tại chuyển sang 6221JB, nhân công trực tiếp tự chế tạo chuyển sang 6221JC, kết chuyển nhân công trực tiếp nhập lại kho 6221JD. ...

 

[Hien]

Tài khoản bên có VD: TK 6221 gồm nhân công trực tiếp hiện tại chuyển sang 6221JB, nhân công trực tiếp tự chế tạo chuyển sang 6221JC, kết chuyển nhân công trực tiếp nhập lại kho 6221JD. ...

Công ty con thì theo chính sách kế toán của công ty mẹ đã xây dựng thôi, khi nào lập báo cáo theo VAS thì điều chỉnh theo VAS.

Tất cả các TK 62X cuối kỳ sau khi kết chuyển đều có Số phát sinh Nợ = Số phát sinh Có, và không có số dư. Bạn xem lại các bút toán kết chuyển xem đã thực hiện đầy đủ chưa.

 

[KetoanthuePro]

Tài khoản bên có VD: TK 6221 gồm nhân công trực tiếp hiện tại chuyển sang 6221JB, nhân công trực tiếp tự chế tạo chuyển sang 6221JC, kết chuyển nhân công trực tiếp nhập lại kho 6221JD. ...

Em có thể trình bày cụ thể các định khoản nghiệp vụ để làm rõ hơn các con số trong bảng để xem có gì sai sót ko?