Chị kế toán bên A có bảo là bây giờ chị không xuất hóa đơn hàng trả tháng 10 cho em được vì bên em không đòi thì coi như không có nhu cầu nên chị không xuất. Và chị ấy nói đại khái bên họ chốt sổ vào ngày 15 ạ. Nên bảo bây giờ khoản thuế hàng trả tháng 10 đó có thể cấn trừ trong đơn hàng sau. Nhưng em không rõ là thực hiện như thế nào thì được ạ?
Về công nợ thì bên đó đơn hàng nào bên em xuất luôn hàng kèm hóa đơn rồi ạ.
Kế toán bên Cty A làm kế toán mà chưa hiểu phải làm như thế nào cho đúng!!!
1. Theo quy định của thuế đối với đơn vị có sử dụng hóa đơn thì khi trả hàng phải xuất hóa đơn trả hàng, Cty A đang làm sai theo quy định. Có thể Cty A hiện không còn hàng tồn kho sổ sách nên không thể xuất hóa đơn trả cho cty bạn được. Nếu hàng cty A vẫn còn hàng trên sổ sách và khi trả cho bên bạn mà ko xuất hóa đơn thì vẫn không hợp lệ. (Ko thể cấn trừ công nợ kể cả tiền hàng hay tiền thuế). Hàng đã xuất trả trong tháng 10, tháng 10 cty A đã báo cáo thuế. Thì vẫn có thể xuất hóa đơn trả trong tháng 11 đối với hàng trả trong tháng 10, làm lại phiếu xuất kho cho hợp lệ. ( Bạn có thể trao đổi lại với Cty A thử?)
2. Nếu hàng tồn kho trên sổ sách không còn thì không thể nào xuất hóa đơn cho bên bạn. Và Cty A nói ngang là bên bạn không đòi hóa đơn nên không xuất. Cty A trả hàng chỉ muốn cấn trừ tiền thuế, tiền hàng không cấn trừ? Vậy bạn phải tự giải quyết rồi. Có nhiều cách để bạn giải quyết vấn đề của bạn.
Trước tiên bạn thử làm việc lại với người giữ vị trí cao nhất trong phòng kê toán Cty A. Vấn đề này nếu người kế toán cao nhất bên cty giải quyết sẽ dễ hơn. Nếu không được mình có thể tư vấn cho bạn tiếp theo nhé!
