Thuế GTGT còn khấu trừ

  • Thread starter fresh89
  • Ngày gửi
F

fresh89

Sơ cấp
18/6/15
45
0
8
35
Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
F

fresh89

Sơ cấp
18/6/15
45
0
8
35
Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!
 
ACC4RUM

ACC4RUM

Cao cấp
2/3/09
1,666
315
83
Đà Lạt
Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!
Theo quy định của thế GTGT thì số thuế không được khấu trừ (nhưng có đầy đủ hóa đơn, chứng từ hợp pháp) được tính vào chi phí, cứ vậy mà hạch toán chứ đâu có để số dư tại 133
 
N

nguyenduykhanh36

Cao cấp
20/11/09
484
147
43
41
Tô hiệu, Hải Phòng
Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!
Số thuế trên được tính vào chi phí hoặc giá vốn chứ sao lại mất được
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA