Thuế GTGT còn khấu trừ

[fresh89]

Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!

 

[fresh89]

Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!

 

[ACC4RUM]

Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!

Theo quy định của thế GTGT thì số thuế không được khấu trừ (nhưng có đầy đủ hóa đơn, chứng từ hợp pháp) được tính vào chi phí, cứ vậy mà hạch toán chứ đâu có để số dư tại 133

 

[nguyenduykhanh36]

Nhờ Anh/ Chị giúp em:
Công ty e tháng 1 khấu trừ 30tr.
Nhưng sang T2 đến cuối năm cty e sử dụng pp Trực tiếp nên số thuế khấu trừ này bị mất.
Nhưng trên sổ sách thì TK 133 vẫn còn thể hiện khấu trừ 30tr.
-> Như vậy thì TK 133 cuối năm không khớp giữa tờ khai và trên sổ sách đúng không anh, chị?
Thanks!

Số thuế trên được tính vào chi phí hoặc giá vốn chứ sao lại mất được