Thuế TNDN hàng quý và cuối năm định khoản thế nào

[Tô Thị Hải Yến]

XIn chào cả nhà ạ!
Cả nhà chỉ giúp em cách định khoản thuế TNDN như sau :
Quý 2, cty e nộp thuế TNDN tạm tính e định khoản : N 3334/C 112:1.000.000 đ,
Cuối năm , thì tính ra thuế TNDN bị lỗ : 4.000.000 đ.
vậy e phải định khoản thế nao nữa ạ.
Cả nhà giúp e với ạ.Em cảm ơn !

 

[Hien]

XIn chào cả nhà ạ!
Cả nhà chỉ giúp em cách định khoản thuế TNDN như sau :
Quý 2, cty e nộp thuế TNDN tạm tính e định khoản : N 3334/C 112:1.000.000 đ,
Cuối năm , thì tính ra thuế TNDN bị lỗ : 4.000.000 đ.
vậy e phải định khoản thế nao nữa ạ.
Cả nhà giúp e với ạ.Em cảm ơn !

Lỗ tính thuế thì không có chi phí thuế hiện hành, 3334 dư nợ thôi, lên bảng cân đối đưa vào phải thu. Muốn hạch toán pờ rồ thì thêm phần thuế hoãn lại của khoản lỗ.