Giảm khấu trừ thuế GTGT chuyển kỳ sau

  • Thread starter phamhuyenninh
  • Ngày gửi
P

phamhuyenninh

Guest
31/10/12
14
0
1
halong
Trên tờ khai năm 2015 còn đcj khấu trừ thuế chuyển sang kỳ sau là 80 tr. nhưng khi cơ quan thuế kiểm tra và tính giảm số thuế trên không đc trừ kỳ sau . Em xin hỏi các bác hạch toán vào năm 2016 sao cho đúng . Rất cần gấp các bác tư vấn . Rất cảm ơn
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
leshin

leshin

Cao cấp
11/10/16
728
146
43
Nợ 811/ Có 133 do bị giảm không được khấu trừ nên chắc cũng bị loại khi tính TNDN (Còn xem lý do bị giảm là gì :D )
 
P

phamhuyenninh

Guest
31/10/12
14
0
1
halong
@leshin và đã bị loại bạn ạ
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,116
514
113
Thủ Đô
Trên tờ khai năm 2015 còn đcj khấu trừ thuế chuyển sang kỳ sau là 80 tr. nhưng khi cơ quan thuế kiểm tra và tính giảm số thuế trên không đc trừ kỳ sau . Em xin hỏi các bác hạch toán vào năm 2016 sao cho đúng . Rất cần gấp các bác tư vấn . Rất cảm ơn
Tùy vào việc loại 1331 đó thuộc khoản mục nào thì bạn hạch toán giảm trừ tương ứng vào năm hiện tại:
Nợ 811 hoặc 641; 642; 242.../Có 1331
 
N

nguyenduykhanh36

Cao cấp
20/11/09
482
146
43
40
Tô hiệu, Hải Phòng
Tùy vào việc loại 1331 đó thuộc khoản mục nào thì bạn hạch toán giảm trừ tương ứng vào năm hiện tại:
Nợ 811 hoặc 641; 642; 242.../Có 1331
Nếu năm 2015 mà có phát sinh lãi thì trừ trực tiếp vào 421, còn nếu số lãi không đủ hoặc lỗ thì mới đưa vào 811, không đưa vào các đầu 6 vì chi phí đã được ghi nhận năm 2015
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA