Kế toán logistics

  • Thread starter NinhThanh2112
  • Ngày gửi
N

NinhThanh2112

Guest
2/8/17
30
1
8
29
Anh/chị làm kế toán logistics cho em hỏi chút ạ:
Em mới nhận vào làm công ty logistics, bên em có hóa đơn đầu vào là cước vận chuyển và hóa đơn về các loại phí (chi hộ).
Đầu ra của bên em, xuất hóa đơn bao gồm cả tiền chi hộ và hoa hồng công ty (không bù trừ 1388, 3388) mà hạch toán hoa hồng nhận được vào luôn hóa đơn đầu ra.
Em nên hạch toán như thế nào cho đúng và dễ theo dõi ạ
Em cảm ơn anh,chị.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,303
1,511
113
Hà Nội - Thái Nguyên
Anh/chị làm kế toán logistics cho em hỏi chút ạ:
Em mới nhận vào làm công ty logistics, bên em có hóa đơn đầu vào là cước vận chuyển và hóa đơn về các loại phí (chi hộ).
Đầu ra của bên em, xuất hóa đơn bao gồm cả tiền chi hộ và hoa hồng công ty (không bù trừ 1388, 3388) mà hạch toán hoa hồng nhận được vào luôn hóa đơn đầu ra.
Em nên hạch toán như thế nào cho đúng và dễ theo dõi ạ
Em cảm ơn anh,chị.
Đầu vào là chi phí của bạn thì hạch toán vào 632, còn chi hộ thì vào 1388. Khi xuất hóa đơn bao gồm cả hoa hồng và chi phí chi hộ thì phần hoa hồng vào 511, thu phí hoa hồng vào 1388.
Chế độ kế toán đã quy định hạch toán căn cứ vào bản chất của giao dịch chứ không phải hóa đơn. Tuy nhiên 1 số công ty ở VN vẫn hạch toán hóa đơn đầu vào là chi phí, hóa đơn đầu ra là doanh thu vì họ cho rằng như vậy cho dễ theo dõi :(
 
  • Like
Reactions: NinhThanh2112
T

Thomas Dao

Sơ cấp
1/8/17
12
9
3
34
Bạn xem lại trên hoá đơn chi hộ là Vendor xuất tên công ty bạn, hay tên khách hàng.

Nếu Vendor xuất tên khách hang, bạn trả trước cho họ, xong chỉ cần xuất Debit note, kẹp cùng chứng từ để yêu cầu trả tiền thôi, ko cần xuất hoá đơn. Mà như thế dễ theo dõi hơn.

Còn nếu Vendor xuất cho bên bạn, sau đó bên bạn xuất lại cho bên khách hàng, thì mình nghĩ ko còn là chi hộ nữa. Hạch toán Doanh thu, giá vốn bình thường. Nếu cần dễ theo dõi, bạn có thể xuất riêng hoá đơn hoa hồng và hoá đơn các phí khác (kèm bảng kê) cho khách hang.
 
  • Like
Reactions: NinhThanh2112
N

NinhThanh2112

Guest
2/8/17
30
1
8
29
Hóa đơn đầu vào xuất tên công ty em luôn ạ, và hóa đơn đầu ra công ty em xuất tổng cả hoa hồng và phí ạ
 
N

NinhThanh2112

Guest
2/8/17
30
1
8
29
Em hỏi thêm 1 vấn đề nữa ạ
Với mỗi lần cung cấp dịch vụ như thế bên em sẽ có 1 file và tính chi phí, doanh thu của file đó luôn.
Bây giờ em muốn tạo mã file để tiện theo dõi doanh thu, chi phí từng lần cung cấp dịch vụ thì trong MISA thì em tạo mã đó ở đâu được ạ

Ví dụ: tên file: 17DECO21-001, thì em tạo mã này ở phần nào được ạ: đối tượng tập hợp chi phí, đơn hàng, mã thống kê....
 
T

Thomas Dao

Sơ cấp
1/8/17
12
9
3
34
^^ mình cũng chưa dùng Misa bao giờ nên không biết -- nhưng có 1 gợi ý, chắc là phần mềm nào cũng kiết xuất đc ra excel -- nếu bên bạn có quá nhiều lần cung cấp dịch vụ. Bạn có thể theo dõi trên excel từ data của hệ thống kế toán Misa bạn đang làm.

Ví dụ: Có phát sinh chi tiền trả hộ khách hàng Cty Sao Bắc chẳng hạn, bạn đặt trường Diễn giải như sau: SAOBAC-CHI HO TIEN CONTAINER-AA/16P000001

Khi kiết xuất ra excel, bạn có thể dùng hàm: find() và Mid(). Để lọc ra tên khách hang, loại cho phí, hoá đơn chi hộ.. v...v...

Chỉ là gợi ý thôi nhé!
 
  • Like
Reactions: NinhThanh2112
N

NinhThanh2112

Guest
2/8/17
30
1
8
29
Anh/chị cho em hỏi là
Bên em là công ty chi nhánh ở Hà nội, công ty mẹ ở hải phòng.
Nếu đơn hàng nào của bên em mà về cảng hải phòng thì sẽ phát sinh phí hải quan+ phí vận chuyển, bên công ty hải phòng sẽ chi trả trước, cuối tháng bên em Hà Nội sẽ tổng hợp và trả lại bên Hải phòng. Báo cáo tài chính hợp nhất ạ.
Thì em sẽ định khoản khoản đó như thế nào cho hợp lý ạ?
Trong MISA em nên làm thế nào để dễ theo dõi phần giá vốn (phí phát sinh tại hải phòng) đó cho mỗi đơn hàng ạ​
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA