khanhly146
Sơ cấp
Công ty vừa quyết toán thuế năm 2014 và có 1 số lỗi sai như sau:
1) Chi phí tư vấn lập quy hoạch xây dựng trụ sở hạch toán vào 642 : 44 triệu -> cần điều chỉnh sang 2412.
2) Công nợ phải trả người bán từ nhiều năm trước không có chứng từ phải chuyển sang thu nhập khác : 19 triệu.
Em đã chỉnh lại số dư đầy kỳ năm 2017 của TK 2412 thêm 44 triệu , xóa khoản phải trả đã chuyển sang thu nhập khác nhưng tổng số dư bên nợ và bên có sẽ bị lệch nhau. Bây giờ em phải điều chỉnh như thế nào ạ?
Mong anh chị giúp đỡ em ạ
1) Chi phí tư vấn lập quy hoạch xây dựng trụ sở hạch toán vào 642 : 44 triệu -> cần điều chỉnh sang 2412.
2) Công nợ phải trả người bán từ nhiều năm trước không có chứng từ phải chuyển sang thu nhập khác : 19 triệu.
Em đã chỉnh lại số dư đầy kỳ năm 2017 của TK 2412 thêm 44 triệu , xóa khoản phải trả đã chuyển sang thu nhập khác nhưng tổng số dư bên nợ và bên có sẽ bị lệch nhau. Bây giờ em phải điều chỉnh như thế nào ạ?
Mong anh chị giúp đỡ em ạ
