Hạch toán nghiệp vụ

D

diemngoc.ntdn

Sơ cấp
Chào anh chị, em có nghiệp vụ này chưa biết hạch toán thế nào nhờ anh chị giúp em với ạ
Bên em có đi thuê tài chính, hàng tháng bên thuê tài chính gửi hóa đơn trong đó có tiền gốc, tiền lãi và thuế GTGT được khấu trừ.
Bình thường hóa đơn vào ngày 15 thì bên em sẽ đi UNC ngày 15, em hạch toán
Nợ TK 341, 635,133 / Có TK 112
Nhưng kỳ này bên em đi UNC ngày 12, hóa đơn ngày 15, em chưa biết hạch toán như thế nào ạ?
 
Sao lại cho vào 242 được ạ? :( e chưa hiểu lắm
Em đang hạch toán như thế này nhưng k chắc chắn ạ
Căn cứ vào thông báo của bên thuê tài chính: N341,635, 3388 (thuế)/C112
Khi hóa đơn về hạch toán thuế : N133/C3388
 
diemngoc.ntdn nói:
Sao lại cho vào 242 được ạ? :( e chưa hiểu lắm
Em đang hạch toán như thế này nhưng k chắc chắn ạ
Căn cứ vào thông báo của bên thuê tài chính: N341,635, 3388 (thuế)/C112
Khi hóa đơn về hạch toán thuế : N133/C3388
Nhấn để mở rộng...
Mình đang hạch toán khoản tiền bạn trả trước mà. Còn hạch toán như bạn mình thấy không ổn
 
diemngoc.ntdn nói:
Chào anh chị, em có nghiệp vụ này chưa biết hạch toán thế nào nhờ anh chị giúp em với ạ
Bên em có đi thuê tài chính, hàng tháng bên thuê tài chính gửi hóa đơn trong đó có tiền gốc, tiền lãi và thuế GTGT được khấu trừ.
Bình thường hóa đơn vào ngày 15 thì bên em sẽ đi UNC ngày 15, em hạch toán
Nợ TK 341, 635,133 / Có TK 112
Nhưng kỳ này bên em đi UNC ngày 12, hóa đơn ngày 15, em chưa biết hạch toán như thế nào ạ?
Nhấn để mở rộng...
Bạn căn cứ vào đâu hạch toán Nợ 133/Có 112 khi chưa có hóa đơn?
 
diemngoc.ntdn nói:
Chào anh chị, em có nghiệp vụ này chưa biết hạch toán thế nào nhờ anh chị giúp em với ạ
Bên em có đi thuê tài chính, hàng tháng bên thuê tài chính gửi hóa đơn trong đó có tiền gốc, tiền lãi và thuế GTGT được khấu trừ.
Bình thường hóa đơn vào ngày 15 thì bên em sẽ đi UNC ngày 15, em hạch toán
Nợ TK 341, 635,133 / Có TK 112
Nhưng kỳ này bên em đi UNC ngày 12, hóa đơn ngày 15, em chưa biết hạch toán như thế nào ạ?
Nhấn để mở rộng...

Bạn cần làm rõ : DN bạn : ( ..thuê tài chính..) Để làm gì ? Có lập DA để thuê T/C không ? Nếu có thì trong DA có Phương án vay , trả nợ ( gốc ,lãi ) thế nào ? ...
 
Hóa đơn nó cũng chỉ là 1 chứng từ trong bộ chứng từ này, và ngày hóa đơn cũng là ngày trả tiền, chỉ ngày nhận hóa đơn khác nên ghi nhận như các tháng trước vẫn OK (không ảnh hưởng đến số thuế GTGT trên tờ khai và 133 vì đều trong tháng).
 
Ho Anh Hue10 10 nói:
Bạn cần làm rõ : DN bạn : ( ..thuê tài chính..) Để làm gì ? Có lập DA để thuê T/C không ? Nếu có thì trong DA có Phương án vay , trả nợ ( gốc ,lãi ) thế nào ? ...
Nhấn để mở rộng...
Có phương án trả gốc và lãi ạ, hàng tháng bên thuê tài chính có gửi thông báo số tiền gốc, lãi, thuế phải nộp. Sau khi nộp tiền họ xuất hóa đơn cho mình.
Vì ngày trả tiền và ngày hóa đơn khác nhau nên em chưa biết hạch toán thế nào cho đúng ạ
 
Hien nói:
Hóa đơn nó cũng chỉ là 1 chứng từ trong bộ chứng từ này, và ngày hóa đơn cũng là ngày trả tiền, chỉ ngày nhận hóa đơn khác nên ghi nhận như các tháng trước vẫn OK (không ảnh hưởng đến số thuế GTGT trên tờ khai và 133 vì đều trong tháng).
Nhấn để mở rộng...
Hóa đơn là ngày 15 hàng tháng, nhưng bên em đi UNC là ngày 12 ., chứ nếu cùng một ngày thì lại đơn giản ạ
 
diemngoc.ntdn nói:
Có phương án trả gốc và lãi ạ, hàng tháng bên thuê tài chính có gửi thông báo số tiền gốc, lãi, thuế phải nộp. Sau khi nộp tiền họ xuất hóa đơn cho mình.
Vì ngày trả tiền và ngày hóa đơn khác nhau nên em chưa biết hạch toán thế nào cho đúng ạ
Nhấn để mở rộng...

- Mình muốn hỏi : (..Mục đích thuê T/C làm gì ?.. ) để có thể : Vốn hóa lãi vay hay không .
- Bạn trả tiền trước ngày nhận HĐ thì HT như bạn: Longxu hướng dẫn ở #11.
 
Sửa lần cuối:
diemngoc.ntdn nói:
Chào anh chị, em có nghiệp vụ này chưa biết hạch toán thế nào nhờ anh chị giúp em với ạ
Bên em có đi thuê tài chính, hàng tháng bên thuê tài chính gửi hóa đơn trong đó có tiền gốc, tiền lãi và thuế GTGT được khấu trừ.
Bình thường hóa đơn vào ngày 15 thì bên em sẽ đi UNC ngày 15, em hạch toán
Nợ TK 341, 635,133 / Có TK 112
Nhưng kỳ này bên em đi UNC ngày 12, hóa đơn ngày 15, em chưa biết hạch toán như thế nào ạ?
Nhấn để mở rộng...
hạch toán chi phí đúng ngày, thuế thì vào ngày hóa đơn, đơn giản vậy thôi mà
 
diemngoc.ntdn nói:
Em đang hạch toán như thế này có đúng không ạ?
Căn cứ vào thông báo của bên thuê tài chính: N341,635, 3388 (thuế)/C112
Khi hóa đơn về hạch toán thuế : N133/C3388
Nhấn để mở rộng...
Cần gì 338 cho nó rườm rà nhỉ (dù không sai), Ngày 10 thì ghi nhận chi phí (hoặc chi phí tạm tính): ví dụ như em là Nợ 635/có 112; Sau đó hóa đơn về thì thêm thuế: Nợ 133/Có 112 là đủ
 
diemngoc.ntdn nói:
Có phương án trả gốc và lãi ạ, hàng tháng bên thuê tài chính có gửi thông báo số tiền gốc, lãi, thuế phải nộp. Sau khi nộp tiền họ xuất hóa đơn cho mình.
Vì ngày trả tiền và ngày hóa đơn khác nhau nên em chưa biết hạch toán thế nào cho đúng ạ
Nhấn để mở rộng...
Bạn chú ý: Nếu lãi vay được vốn hóa thì HT khác không phụ thuộc vào ngày phát sinh HĐ.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top