Tính Thuế GTGT đầu ra

[10195]

Em là kế toán mới ra trường, em đang học làm thuế nhưng bị vướng mắc không biết làm thế nào??? Anh/ chị giúp đỡ em với ạ. Em cảm ơn !
Vấn đề là:
Công ty em có mảng xuất khẩu, em không biết là tính doanh thu kiểu gì khi mà chỉ dựa vào invoice . Em biết là lấy tỷ giá mua Chuyển khoản vào ngày xuất invoice nhưng không hiểu sao vẫn không khớp kết quả với kế toán cũ nên chưa dám báo cáo thuế quý này..... . Trương hợp này em nên làm tn ạ??

 

[hocviecchuaxong]

m là kế toán mới ra trường, em đang học làm thuế nhưng bị vướng mắc không biết làm thế nào??? Anh/ chị giúp đỡ em với ạ. Em cảm ơn !
Vấn đề là:
Công ty em có mảng xuất khẩu, em không biết là tính doanh thu kiểu gì khi mà chỉ dựa vào invoice . Em biết là lấy tỷ giá mua Chuyển khoản vào ngày xuất invoice nhưng không hiểu sao vẫn không khớp kết quả với kế toán cũ nên chưa dám báo cáo thuế quý này..... . Trương hợp này em nên làm tn ạ??

Doanh thu xuất khẩu trong trường bán hàng XK là tỷ giá mua đúng rồi bạn nhưng trong trường hợp nào? KH ứng trước 100% tiền hàng; quy định trên HĐ, hay KH trả sau hay KH đặt cọc sau đó nhận hàng rồi trả phần còn lại?

 

[10195]

Doanh thu xuất khẩu trong trường bán hàng XK là tỷ giá mua đúng rồi bạn nhưng trong trường hợp nào? KH ứng trước 100% tiền hàng; quy định trên HĐ, hay KH trả sau hay KH đặt cọc sau đó nhận hàng rồi trả phần còn lại?

Khách hàng trả sau ạ. Mà em thấy kế toán cũ chỉ căn cứ vào invoice là có thể tính đc doanh thu rồi. Em làm y như kt cũ thì kết quả doanh thu quý đó lại k giống với kt cũ? không hiểu là sai chỗ nào????

 

[hocviecchuaxong]

Khách hàng trả sau ạ. Mà em thấy kế toán cũ chỉ căn cứ vào invoice là có thể tính đc doanh thu rồi. Em làm y như kt cũ thì kết quả doanh thu quý đó lại k giống với kt cũ? không hiểu là sai chỗ nào????

Doanh thu các quý và tỷ giá khác nhau nên doanh thu khác nhau đúng rồi bạn? Ý bạn là Quý 1 giả sử 1 tỷ thì quý 2 cũng phải tính ra 1 tỷ?

 

[doanphuong0290]

mình mơi làm thuế nên mình chưa hiểu rõ lắm là khi đến quý quyết toán thuế thi mình chỉ khai thuế đầu vào và đầu ra , còn lương thì có khai vào ko. chưa rõ khai thuế lắm

 

[0918xxx]

nếu bạn kê khai theo quý thì chỉ kê khai thuế đầu vào đầu ra và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thôi với cả nộp thuế tndn tạm tính

 

[hocviecchuaxong]

mình mơi làm thuế nên mình chưa hiểu rõ lắm là khi đến quý quyết toán thuế thi mình chỉ khai thuế đầu vào và đầu ra , còn lương thì có khai vào ko. chưa rõ khai thuế lắm

Tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT theo tháng hoặc quý bạn chỉ kê khai hóa đơn GTGT đầu vào đầu ra hợp lệ để làm căn cứ tính thuế GTGT.
Tờ khai thuế TNCN mẫu 05/KK-TNCN để bạn kê khai thuế TNCN của các cá nhân trong cty cũng theo tháng hoặc quý.
Việc xác nhận lợi nhuận là để tính thuế TNDN tạm tính và quyết toán vào cuối năm không làm trên 02 tờ khai trên.

 

[10195]

Doanh thu các quý và tỷ giá khác nhau nên doanh thu khác nhau đúng rồi bạn? Ý bạn là Quý 1 giả sử 1 tỷ thì quý 2 cũng phải tính ra 1 tỷ?

Em đã hiểu nhưng còn 1 thắc mắc là phiếu thu dịch vụ của ngân hàng có kê khai vào đầu vào k ạ??

 

[Phuongliên2016]

Em đã hiểu nhưng còn 1 thắc mắc là phiếu thu dịch vụ của ngân hàng có kê khai vào đầu vào k ạ??

cái nào có tính thuế VAT 10% Thi kê vào

 

[10195]

cái nào có tính thuế VAT 10% Thi kê vào

Em cứ tưởng cái hóa đơn nào có tên là HĐ GTGT thì mới kê vào???? nên có hoang mang về tên gọi.

 

[ACC4RUM]

Em cứ tưởng cái hóa đơn nào có tên là HĐ GTGT thì mới kê vào???? nên có hoang mang về tên gọi.

Đúng là như vậy, vì chỉ có hóa đơn GTGT thì mới có VAT 10% (hoặc 5%), mới đưa vào khấu trừ (nếu đầu ra chịu thuế GTGT). Ngoài ra còn có một số Tem, Vé, Thẻ... nếu có ký hiệu mẫu số hóa đơn (dãy 11 ký tự) là 01/ thì đó là tem, vé, thẻ thuộc loại hóa đơn GTGT cũng được đưa vào khấu trừ thuế GTGT đầu vào.