I
Cả nhà ơi, tớ đang bị vướng khi xử lý mấy món sau, không biết hạch toán như thế nào, vì lâu rồi không làm kế toán.
Nay phải xử lý vì đơn vị hỏi:
1. Có món 10 triệu là khoản phải trả nhà cung cấp A (đặt cọc thực hiện bảo lãnh thực hiện hợp đồng), nhưng nay công ty A đó không còn hoạt động nữa.
Xử lý khoản 10tr này tính vào doanh thu được không?
2. Có 5 tr là tiền học viên nộp thừa học phí, lệ phí thi nhưng không đến làm thủ tục hoàn lại, nên cũng tính vào doanh thu hoạt động đào tạo.
3. Có khoảng 20 triệu tiền trích thuế TNCN (tạm trích thừa) và phải trả khác (thuế TNCN của nhân viên) do sau khi quyết toán thuế TNCN nhưng không thể tìm lại sổ sách để tính xem công nợ đối với từng cá nhân ntn (tồn đọng từ cách đây rất lâu nên không tìm thấy - mà mọi người bỏ qua nguyên nhân tại sao). Vấn đề bây giờ là xử lý món này như thế nào, có được đưa vào doanh thu không, hay có được trích vào quỹ khen thưởng?
Cả nhà có kinh nghiệm gì mách tớ với. Cảm ơn cả nhà
Nay phải xử lý vì đơn vị hỏi:
1. Có món 10 triệu là khoản phải trả nhà cung cấp A (đặt cọc thực hiện bảo lãnh thực hiện hợp đồng), nhưng nay công ty A đó không còn hoạt động nữa.
Xử lý khoản 10tr này tính vào doanh thu được không?
2. Có 5 tr là tiền học viên nộp thừa học phí, lệ phí thi nhưng không đến làm thủ tục hoàn lại, nên cũng tính vào doanh thu hoạt động đào tạo.
3. Có khoảng 20 triệu tiền trích thuế TNCN (tạm trích thừa) và phải trả khác (thuế TNCN của nhân viên) do sau khi quyết toán thuế TNCN nhưng không thể tìm lại sổ sách để tính xem công nợ đối với từng cá nhân ntn (tồn đọng từ cách đây rất lâu nên không tìm thấy - mà mọi người bỏ qua nguyên nhân tại sao). Vấn đề bây giờ là xử lý món này như thế nào, có được đưa vào doanh thu không, hay có được trích vào quỹ khen thưởng?
Cả nhà có kinh nghiệm gì mách tớ với. Cảm ơn cả nhà
