Hoach toán khoản bồi hoàn qua năm

[Do Thị Kim Ngân]

Kính chào anh/chị,
Công ty mình gặp trường hợp như thế này:
Năm 2016, công ty mình ký HĐ đầu tư cho công ty A thiết bị máy móc. Trong đó, chị tiết khoản đầu tư có: máy móc, tiền vận chuyển máy móc đến công công ty A, tiền lắp đặt máy móc. có khoản chi phí vận chuyển bên mình đầu tư tối đa là 1000 usd.
Nhưng công ty A đã quên và thanh toán tiền vận chuyển luôn, tất cả các hóa đơn đều xuất cho bên A.
Hôm nay cty A yêu cầu bên mình bồi hoàn số tiền vận chuyển này. Bên mình đồng ý, nhưng họ yêu cầu thêm 20% thuế thu nhập doanh nghiệp. Lý do họ đưa ra là: cty A đã chốt sổ 2016. Bây giờ bên mình thanh toán, họ phải đóng thêm 20% thuế thu nhập doanh nghiệp.
Trong việc này, CTY A hoàn toàn không có thu nhập gì, họ chỉ thanh toán trước và bên mình bồi hoàn lại. Có cách nào giúp mình ko phải thanh toán 20% này không ạ. Cảm ơn.

 

[Hien]

Bạn viết tình huống rõ ràng hơn. Mình đọc mà không hiểu gì luôn

Công ty bạn đầu tư cho công ty A là đầu tư gì? Công ty A quên thanh toán luôn là thanh toán cho cái gì?

 

[Do Thị Kim Ngân]

Bạn viết tình huống rõ ràng hơn. Mình đọc mà không hiểu gì luôn

Công ty bạn đầu tư cho công ty A là đầu tư gì? Công ty A quên thanh toán luôn là thanh toán cho cái gì?

Bạn ơi, mình đã thêm thông tin, bạn giúp mình xem lại nha.

 

[Huyền Mia]

Chị ơi cái này tiền vận chuyển họ đã viết hóa đơn cho bên A, bên A đã tính vào chi phí rồi và cũng đã thanh toán
Bây giờ e nghĩ bên chị thanh toán khoản vận chuyển đó bằng TM cho bên A. Sửa lại hợp đồng là chi phí vận chuyển bên A chịu
Như vậy bên A vừa nhận lại tiền vận chuyển bên họ đã chuyển, vừa vẫn được tính vào chi phí
Cơ mà chị thỏa thuận xem trả họ phần giá trước thuế ý, Vì VAT họ đã được khấu trừ rồi mà

 

[Do Thị Kim Ngân]

Chị ơi cái này tiền vận chuyển họ đã viết hóa đơn cho bên A, bên A đã tính vào chi phí rồi và cũng đã thanh toán
Bây giờ e nghĩ bên chị thanh toán khoản vận chuyển đó bằng TM cho bên A. Sửa lại hợp đồng là chi phí vận chuyển bên A chịu
Như vậy bên A vừa nhận lại tiền vận chuyển bên họ đã chuyển, vừa vẫn được tính vào chi phí
Cơ mà chị thỏa thuận xem trả họ phần giá trước thuế ý, Vì VAT họ đã được khấu trừ rồi mà

Hi Huyền, vì cty A là 1 tập đoàn lớn, nếu tt tiền mặt thì họ sẽ hoạch toán ntn? Giúp mình nhé!

 

[Huyền Mia]

Hi Huyền, vì cty A là 1 tập đoàn lớn, nếu tt tiền mặt thì họ sẽ hoạch toán ntn? Giúp mình nhé!

Hi chị
Đứng trên góc độ bên A, thì tiền vận chuyển đó sẽ được tính vào nguyên giá máy móc thiết bị => tăng nguyên giá => tăng khấu hao => tăng chi phí => giảm thuế TNDN, Rõ ràng là bên đó được lợi mà sao lại bắt bên c chịu thêm 20% thuế TNDN. Bây giờ bên c trả lại tiền vận chuyển đó họ có phải xuất toán chi phí đâu ( Vì hóa đơn vận chuyển xuất cho bên công ty họ mà ) . Chị cứ thỏa thuận trả tiền mặt cho họ, họ là tập đoàn lớn chắc sẽ có sổ sách nội bộ để hạch toán thôi
Tình huống này bên công ty c mới là bên thiệt chứ vì đáng ra chi phí vận chuyển đó sẽ được cho vào 642 nhưng do hóa đơn xuất cho bên A nên bên công ty C không được hạch toán chi phí khoản này còn gì