Điều chỉnh thuế TNDN phải nộp

  • Thread starter vit4mat
  • Ngày gửi
V

vit4mat

Sơ cấp
22/1/08
30
0
6
36
Saigon
#1
Chào a/c
Năm 2016 cty mình có số thuế TNDN phải nộp là 41tr. Trên tớ khai quyết toán thuế tndn kế toán xác định nhầm tiền thuế được giảm trừ là 12tr ( thực tế ko dc giảm) nên cty mình đã nộp có 29tr. Giờ mình kiếm tra mới thấy sai. A/c chỉ giúp mình cách điều chỉnh trên tớ khai bổ sung thế nào? Cách tính tiền chậm nộp và cty có bị phạt gi khác ko ạ? Xin cám ơn a/c.
 
hocviecchuaxong

hocviecchuaxong

Thành viên thân thiết
8/6/16
1,843
694
113
30
#2
Chào a/c
Năm 2016 cty mình có số thuế TNDN phải nộp là 41tr. Trên tớ khai quyết toán thuế tndn kế toán xác định nhầm tiền thuế được giảm trừ là 12tr ( thực tế ko dc giảm) nên cty mình đã nộp có 29tr. Giờ mình kiếm tra mới thấy sai. A/c chỉ giúp mình cách điều chỉnh trên tớ khai bổ sung thế nào? Cách tính tiền chậm nộp và cty có bị phạt gi khác ko ạ? Xin cám ơn a/c
- Bạn điền vào tờ khai bổ sung loại bỏ phần được giảm trừ đi 12 triệu. Lúc này số thuế TNDN trên tờ khai bổ sung là 41tr. Ban coi chỉ tiêu I xem số tiền thuế TNDN tạm nộp so với số thuế TNDN 20% của 41 triệu là dương hay âm. Nếu dương bạn xem tiếp chỉ tiêu M2 xem phải nộp số nộp "sai" 20% là nhiêu
- Nhấn KKBS trên tờ khai và qua phụ lục KKBS để xem số tiền chậm nộp.
- Nộp tờ khai bổ sung và nộp 2 số tiền chậm nộp ở chỉ tiêu M2 và phần B bên KKBS.
- Kiểm tra BCTC lý do tại sao có sai sót, nếu chỉ là sai sót trên tờ khai thì chắc ko cần nộp lại BCTC.
 
Thích: Fuji Mountain
F

Fuji Mountain

Cao cấp
22/9/17
496
124
43
#3
- Bạn điền vào tờ khai bổ sung loại bỏ phần được giảm trừ đi 12 triệu. Lúc này số thuế TNDN trên tờ khai bổ sung là 41tr. Ban coi chỉ tiêu I xem số tiền thuế TNDN tạm nộp so với số thuế TNDN 20% của 41 triệu là dương hay âm. Nếu dương bạn xem tiếp chỉ tiêu M2 xem phải nộp số nộp "sai" 20% là nhiêu
- Nhấn KKBS trên tờ khai và qua phụ lục KKBS để xem số tiền chậm nộp.
- Nộp tờ khai bổ sung và nộp 2 số tiền chậm nộp ở chỉ tiêu M2 và phần B bên KKBS.
- Kiểm tra BCTC lý do tại sao có sai sót, nếu chỉ là sai sót trên tờ khai thì chắc ko cần nộp lại BCTC.
Anh hocviecchuaxong nói quá chuẩn lun. nếu chưa hết năm tài chính và cũng chưa có quyết định thanh tra thuế mà đã khắc phục việc sai sót rồi thì không phải bị phạt phải ko nhể ??
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều