Trả lại hàng mua khi không đúng phẩm chất quy cách

[thamtrantb]

Cả nhà giúp em với ạ
Công ty e hoạt động trong lĩnh vực phòng khám đa khoa( thuế đầu vào không được khấu trừ, thuốc bán theo đơn nên thuộc diện không chịu thuế) Trong tháng 6 cty em có nhập một lô thuốc ( đã kê khai trong quý 2) nhưng trong quá trình sử dụng không thấy hiệu quả đến tháng 10 công ty xuất trả lại lô thuốc đó( bên bán k yêu cầu lấy hóa đơn) e k biết nên xử lý thế nào, nếu em xuất lại HĐ cho bên bán thì e phải chịu thuế suất 5%( bình thường đầu ra cty e không chịu thuế), nếu k xuất HĐ thì có sự chênh lệch hàng hóa trong kho giữa thực tế và chứng từ

 

[hocviecchuaxong]

Cả nhà giúp em với ạ
Công ty e hoạt động trong lĩnh vực phòng khám đa khoa( thuế đầu vào không được khấu trừ, thuốc bán theo đơn nên thuộc diện không chịu thuế) Trong tháng 6 cty em có nhập một lô thuốc ( đã kê khai trong quý 2) nhưng trong quá trình sử dụng không thấy hiệu quả đến tháng 10 công ty xuất trả lại lô thuốc đó( bên bán k yêu cầu lấy hóa đơn) e k biết nên xử lý thế nào, nếu em xuất lại HĐ cho bên bán thì e phải chịu thuế suất 5%( bình thường đầu ra cty e không chịu thuế), nếu k xuất HĐ thì có sự chênh lệch hàng hóa trong kho giữa thực tế và chứng từ

Sao PK bạn khi xuất lại hóa đơn cho bên bán phải chịu thuế 5%?

 

[thamtrantb]

Sao PK bạn khi xuất lại hóa đơn cho bên bán phải chịu thuế 5%?

Thì khi bên bán xuất cho mình thuế suất thế nào mình phải xuất lại theo đúng thuế suất đó mà

 

[hocviecchuaxong]

Thì khi bên bán xuất cho mình thuế suất thế nào mình phải xuất lại theo đúng thuế suất đó mà

Khi bạn trả lại hàng mà ng bán không nhận hóa đơn thì bạn vẫn xuất trả hàng bình thường để lại liên 2 trên hóa đơn. Dù bạn xuất trả lại trên HĐ ghi thuế xuất 5% nhưng lúc mua bạn ko dc khấu trừ nên lúc xuất trả bạn cũng ko cần giảm thuế GTGT đầu vào mà giảm trị giá hàng hóa luôn. Hóa đơn này không thuộc diện phải kê khai trên tờ khai vì nó tự cấn trừ trị giá cho nhau khi hạch toán

 

[thamtrantb]

Khi bạn trả lại hàng mà ng bán không nhận hóa đơn thì bạn vẫn xuất trả hàng bình thường để lại liên 2 trên hóa đơn. Dù bạn xuất trả lại trên HĐ ghi thuế xuất 5% nhưng lúc mua bạn ko dc khấu trừ nên lúc xuất trả bạn cũng ko cần giảm thuế GTGT đầu vào mà giảm trị giá hàng hóa luôn. Hóa đơn này không thuộc diện phải kê khai trên tờ khai vì nó tự cấn trừ trị giá cho nhau khi hạch toán

Em hỏi ngu tí là bình thường công ty em trong quý không phải nộp thuế GTGT( vì thuộc diện không chịu thuế) khi Công ty em xuất HĐ trả lại lô thuốc với thuế suất 5% điều này không hề ảnh hưởng gì tới việc nộp thuế GTGT trong quý chứ ạ, em mới làm nên còn ngu ngơ lém ạ, a giúp e với ạ

 

[hocviecchuaxong]

Em hỏi ngu tí là bình thường công ty em trong quý không phải nộp thuế GTGT( vì thuộc diện không chịu thuế) khi Công ty em xuất HĐ trả lại lô thuốc với thuế suất 5% điều này không hề ảnh hưởng gì tới việc nộp thuế GTGT trong quý chứ ạ, em mới làm nên còn ngu ngơ lém ạ, a giúp e với ạ

Ko ảnh hưởng gì vì nếu bạn chú ý định khoản sẽ thấy:
Nơ 156 Có 331 ( tăng cộng tiền hàng + thuế GTGT 5%)
Lúc trả hàng
Nợ 331 Có 156 ( giảm Cộng tiền hàng + thuế GTGT 5% giảm).
Bạn chỉ việc làm hồ sơ cho cẩn thận để sau này đối chiếu.

 

[thamtrantb]

Ko ảnh hưởng gì vì nếu bạn chú ý định khoản sẽ thấy:
Nơ 156 Có 331 ( tăng cộng tiền hàng + thuế GTGT 5%)
Lúc trả hàng
Nợ 331 Có 156 ( giảm Cộng tiền hàng + thuế GTGT 5% giảm).
Bạn chỉ việc làm hồ sơ cho cẩn thận để sau này đối chiếu.

Anh ơi hồ sơ gồm những giấy tờ gì vậy ạ, biên bản trả lại hàng và hóa đơn à? 2 nghiệp vụ phát sinh ở 2 quý khác nhau ạ

 

[hocviecchuaxong]

Anh ơi hồ sơ gồm những giấy tờ gì vậy ạ, biên bản trả lại hàng và hóa đơn à? 2 nghiệp vụ phát sinh ở 2 quý khác nhau ạ

Uh vậy thôi là đủ.

 

[thamtrantb]

Uh vậy thôi là đủ.

Anh ơi anh có mẫu định mực tiêu hao vật tư y tế( bông băng, kim tiêm), quy chế lương ơ PK không cho e xin với. Em cảm ơn ạ!