BẢO HIỂM XÃ HỘI

  • Thread starter hang vuong
  • Ngày gửi
H

hang vuong

Sơ cấp
27/12/14
49
0
6
24
Dear mọi người,
Anh chị có ai chỉ giúp em vấn đề này nhé do em không rành về khoản bảo hiểm lắm, Vấn đề là như thế này: trên mẫu C12-TS tháng 1/2017 có khoản kỳ trước mang sang bị âm tức là doanh nghiệp nộp thừa, nên giờ sang tháng 1 em muốn cấn trừ khoản bảo hiểm này thì em định khoản như thế nào cho hợp lý ạ .
Ai có lòng hảo tâm giúp em với em cảm ơn nhiều ạ.
 
Luti Phạm

Luti Phạm

Thành viên thân thiết
Ví dụ tháng 12/2017 DN bạn lúc nộp tiền BH thì bạn đã định khoản là N338/ C112 rồi, số tiền nếu nộp thừa thì nó vẫn treo trên N338 thôi. Tháng này bạn hạch toán bình thường lúc trích các khoản là N334,642.../C338 (số thực tế phát sinh). Đến khi nộp bạn hạch toán N338/ C112 (=số tiền thực tế phát sinh - số tiền bạn nộp thừa tháng trước là được rồi)
 
H

hang vuong

Sơ cấp
27/12/14
49
0
6
24
mà bạn ơi trên BCĐSPS năm 2016 lại là số dư bên có tài khoản 338.
"Đến khi nộp bạn hạch toán N338/ C112 (=số tiền thực tế phát sinh - số tiền bạn nộp thừa tháng trước là được rồi) " , nhưng mà khoản dư này từ tháng 1 đến tháng 7 lận, mà phần định khoản "N 338/ C112" bút toán này không có phát sinh trong các tháng từ tháng 1 đến 7,
Mình chưa hiểu lắm bạn giải thích cho mình được hk á bạn.
 
Luti Phạm

Luti Phạm

Thành viên thân thiết
mà bạn ơi trên BCĐSPS năm 2016 lại là số dư bên có tài khoản 338.
"Đến khi nộp bạn hạch toán N338/ C112 (=số tiền thực tế phát sinh - số tiền bạn nộp thừa tháng trước là được rồi) " , nhưng mà khoản dư này từ tháng 1 đến tháng 7 lận, mà phần định khoản "N 338/ C112" bút toán này không có phát sinh trong các tháng từ tháng 1 đến 7,
Mình chưa hiểu lắm bạn giải thích cho mình được hk á bạn.
Mình cũng không hiểu ý bạn lắm. Vì nếu năm 2016 số dư bên có TK 338 thì là công ty bạn nộp thiếu chứ đâu phải nộp thừa như bạn nói phía trên, với từ tháng 1 đến tháng 7 bên bạn không có phát sinh bút toán N338/ C112 nghĩa là trong chừng đó tháng công ty bạn không đóng tiền BH ah hay là đóng dư nhiều quá nó trừ cả 6,7 tháng vậy.
 
H

hang vuong

Sơ cấp
27/12/14
49
0
6
24
E cũng đang thắc mắc vấn đề này , chị kế toán cũ chắc k theo dõi công nợ bảo hiểm nên đóng dư mà k biết nên hạch toán khoản này bị sai, mình phát hiện tiền thừa bảo hiểm là do trên bảng C12 - TS của bảo hiểm kỳ trước mang sang là âm, nên giờ mình không biết điều chỉnh thế nào cho tài khoản này hợp lý. Bạn biết thì chỉ giúp mình nhé
 
N

Nguyencongthuy

Thành viên thân thiết
25/11/11
893
202
43
bienhoadongnai
E cũng đang thắc mắc vấn đề này , chị kế toán cũ chắc k theo dõi công nợ bảo hiểm nên đóng dư mà k biết nên hạch toán khoản này bị sai, mình phát hiện tiền thừa bảo hiểm là do trên bảng C12 - TS của bảo hiểm kỳ trước mang sang là âm, nên giờ mình không biết điều chỉnh thế nào cho tài khoản này hợp lý. Bạn biết thì chỉ giúp mình nhé
Phải tìm cho được chi tiết sai như thế nào mới có biện pháp tiếp theo !
 
H

hang vuong

Sơ cấp
27/12/14
49
0
6
24
Dạ sai là do kế toán cũ trích sai bảo hiểm từ 2016 nên dẫn đến đóng nhiều hơn thực trích và một điều nữa là 2 nhân viên bên em tham gia bảo hiểm từ tháng 12/2015 nhưng chị ấy trích tháng 7 năm 2015, mà theo như đối chiếu của BHXH 2016 thì bên công ty em nộp thừa, anh chị nào cho em cách khắc phục số liệu của tài khoản 3383, 3384, 3386 cuối năm 2017 như thế nào để không có số dư vì bên em đã thanh toán các khoản BH.
Em đang hoang mang ạ. Mong nhận được sự giúp đỡ từ mọi người rất nhiều.
 
T

teddybear92

Sơ cấp
1/8/17
59
15
8
Dạ sai là do kế toán cũ trích sai bảo hiểm từ 2016 nên dẫn đến đóng nhiều hơn thực trích và một điều nữa là 2 nhân viên bên em tham gia bảo hiểm từ tháng 12/2015 nhưng chị ấy trích tháng 7 năm 2015, mà theo như đối chiếu của BHXH 2016 thì bên công ty em nộp thừa, anh chị nào cho em cách khắc phục số liệu của tài khoản 3383, 3384, 3386 cuối năm 2017 như thế nào để không có số dư vì bên em đã thanh toán các khoản BH.
Em đang hoang mang ạ. Mong nhận được sự giúp đỡ từ mọi người rất nhiều.
Bạn tính nộp kỳ tiếp theo ít hơn để bù trừ kỳ trước xem sao.
 
H

hang vuong

Sơ cấp
27/12/14
49
0
6
24
Mình làm vậy rồi thì nó vẫn còn phát sinh bên có , nên mình nghĩ cần thêm một bút toán điều chình để cho nó cân để nó không có số dư , mình tính đưa khoản nầy vào nghiệp vụ N338/ C711 không biết hơp lý không , mọi ng tư vấn giúp mình nhé.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều