Hóa đơn kê khai 2 lần

[ngocthy2014]

Chào các bạn mình có 3 hóa đơn tiền điện thoại, mình giờ mới phát hiện ra kế toán cũ kê khai 2 lần vào quý 1 tổng số tiền chưa thuế là 192.000 VAT là 19.200, số tiền thuế đầu vào quý 1 khấu trừ còn nhiều.Vậy mình điều chỉnh vào KHBS quý 1, mình có cần điều chỉnh các quý 2,3,4 để số tiền thuế còn lại khấu trừ thay đổi ko ạ ?

 

[aavvnguyen]

Chào các bạn mình có 3 hóa đơn tiền điện thoại, mình giờ mới phát hiện ra kế toán cũ kê khai 2 lần vào quý 1 tổng số tiền chưa thuế là 192.000 VAT là 19.200, số tiền thuế đầu vào quý 1 khấu trừ còn nhiều.Vậy mình điều chỉnh vào KHBS quý 1, mình có cần điều chỉnh các quý 2,3,4 để số tiền thuế còn lại khấu trừ thay đổi ko ạ ?

Bạn chỉ cần làm tờ khai bổ sung Q1, và Q4 thì bạn điền phần chênh lệch vô chỉ tiêu 37 or 38 nha

 

[loihighlight]

Chào các bạn mình có 3 hóa đơn tiền điện thoại, mình giờ mới phát hiện ra kế toán cũ kê khai 2 lần vào quý 1 tổng số tiền chưa thuế là 192.000 VAT là 19.200, số tiền thuế đầu vào quý 1 khấu trừ còn nhiều.Vậy mình điều chỉnh vào KHBS quý 1, mình có cần điều chỉnh các quý 2,3,4 để số tiền thuế còn lại khấu trừ thay đổi ko ạ ?

Bạn lập tờ khai điều chỉnh cho quý 1, số thuế chênh lệch trên chỉ tiêu 43 trên bảng KHBS quý 1 bạn ghi nhận vào điều chỉnh giảm của tờ khai thuế quý hiện tại. Không phải làm cho các quý đã qua

 

[ngocthy2014]

Mình mới phát hiện ra là kế toán cũ vừa nhập sai đơn giá 1 hóa đơn mua vào quý 2 nữa vậy mình điều chỉnh quý 1, quý 2 thôi ạ ?

 

[aavvnguyen]

Mình mới phát hiện ra là kế toán cũ vừa nhập sai đơn giá 1 hóa đơn mua vào quý 2 nữa vậy mình điều chỉnh quý 1, quý 2 thôi ạ ?

Sai quý nào thì điều chỉnh quý đó nha bạn

 

[loihighlight]

Mình mới phát hiện ra là kế toán cũ vừa nhập sai đơn giá 1 hóa đơn mua vào quý 2 nữa vậy mình điều chỉnh quý 1, quý 2 thôi ạ ?

Nguyên tắc điều chỉnh là chỉ làm lại và nộp BSDC cho kỳ phát sinh sai sót. Số chênh lệch tăng hay giảm thuế VAT sẽ ghi nhận vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ hiện tại nha bạn

 

[ngocthy2014]

Sai quý nào thì điều chỉnh quý đó nha bạn

Nguyên tắc điều chỉnh là chỉ làm lại và nộp BSDC cho kỳ phát sinh sai sót. Số chênh lệch tăng hay giảm thuế VAT sẽ ghi nhận vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ hiện tại nha bạn

Vậy là mình điều chỉnh quý 1, quý 2 nhưng số tiền thuế còn khấu trừ ở quý 3, quý 4 trên tờ khai mình đã nộp nó không đúng thì sao ạ ? hay sẽ được chuyển đúng sang quý 1/2018 ?

 

[loihighlight]

Vậy là mình điều chỉnh quý 1, quý 2 nhưng số tiền thuế còn khấu trừ ở quý 3, quý 4 trên tờ khai mình đã nộp nó không đúng thì sao ạ ? hay sẽ được chuyển đúng sang quý 1/2018 ?

Khi khai điều chỉnh, số tăng hay giảm số thuế khấu trừ trên KHBS bạn sẽ khai vài chỉ tiêu 37 hoặc 38 của tờ khai quý hiện tại. Điều này sẽ làm thay đổi số thuế khấu trừ thời điểm này, nguyên tắc là số dư thuế khấu trừ cuối kỳ và đầu kỳ của tờ khai chính thức không được thay đổi

 

[ngocthy2014]

Cảm ơn các bạn chỉ nhiệt tình cho mình nhé.

 

[aavvnguyen]

Cảm ơn các bạn chỉ nhiệt tình cho mình nhé.

Bạn làm thử đi, có gì không biết thì trao đổi tiếp nhé

 

[vi ngot doi moi]

Bạn làm thử đi, có gì không biết thì trao đổi tiếp nhé

Bạn cho mình hỏi trường hợp của mình có hai tờ hóa đơn quý 2 và quý 3 sai ,vậy mình phải điều chỉnh 2 lần luôn hả bạn ?

 

[loihighlight]

Bạn cho mình hỏi trường hợp của mình có hai tờ hóa đơn quý 2 và quý 3 sai ,vậy mình phải điều chỉnh 2 lần luôn hả bạn ?

Sai đâu sửa đó bạn.

 

[vi ngot doi moi]

Sai đâu sửa đó bạn.

Vậy mình điều chỉnh quý 2, quý 3 xong hiện tại thì mình đã nộp tờ khai quý 4/2017 rồi, giờ mình có cần điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 hay 38 để nộp lai quý 4 không bạn ?

 

[loihighlight]

Vậy mình điều chỉnh quý 2, quý 3 xong hiện tại thì mình đã nộp tờ khai quý 4/2017 rồi, giờ mình có cần điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 hay 38 để nộp lai quý 4 không bạn ?

Chưa hết thời hạn nộp của quý 4, bạn cứ làm tờ khai quý 4 chính thức có cập nhật chỉ tiêu 37 và 38 theo số điều chỉnh rồi gửi lại bình thường
Nếu hết thời hạn kê khai chính thức thì bạn buộc phải khai chi tiêu 37 và 38 của quý tiếp theo.

 

[vi ngot doi moi]

Chưa hết thời hạn nộp của quý 4, bạn cứ làm tờ khai quý 4 chính thức có cập nhật chỉ tiêu 37 và 38 theo số điều chỉnh rồi gửi lại bình thường
Nếu hết thời hạn kê khai chính thức thì bạn buộc phải khai chi tiêu 37 và 38 của quý tiếp theo.

thanks bạn nhé.

 

[vi ngot doi moi]

Chưa hết thời hạn nộp của quý 4, bạn cứ làm tờ khai quý 4 chính thức có cập nhật chỉ tiêu 37 và 38 theo số điều chỉnh rồi gửi lại bình thường
Nếu hết thời hạn kê khai chính thức thì bạn buộc phải khai chi tiêu 37 và 38 của quý tiếp theo.

Sorry, cho mình hỏi thêm là tờ khai quý 4 chưa hết hạn thì mình sửa lại số tiền dư đầu kì ,lấy từ quỳ trước đã chỉnh sửa được ko hay bắt buộc để số liệu cũ điền vào chỉ tiêu 37, 38 bạn ?

 

[ngocthy2014]

Bạn @aavvnguyen , @loihighlight ơi cho mình hỏi mình khai bổ sung xong quý 1, sang quý 2 mình lấy số dư còn được khấu trừ quý 1 điền vào số dư đầu kì quý 2 hay lấy chỉ tiêu 37 quý 1 điền vào quý 2 ?

 

[loihighlight]

Sorry, cho mình hỏi thêm là tờ khai quý 4 chưa hết hạn thì mình sửa lại số tiền dư đầu kì ,lấy từ quỳ trước đã chỉnh sửa được ko hay bắt buộc để số liệu cũ điền vào chỉ tiêu 37, 38 bạn ?

Số dư đầu kỳ này phải bằng số dư cuối kỳ trước không được điều chỉnh nhé bạn, chỉ điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 để tăng hoặc giảm số thuế GTGT điều chỉnh cho các kỳ trước

 

[loihighlight]

Bạn @aavvnguyen , @loihighlight ơi cho mình hỏi mình khai bổ sung xong quý 1, sang quý 2 mình lấy số dư còn được khấu trừ quý 1 điền vào số dư đầu kì quý 2 hay lấy chỉ tiêu 37 quý 1 điền vào quý 2 ?

Hình như bạn chưa hình dung được. Thế này nhé.
Bây giờ là thời điểm khai thuế cho quy 4. Tôi phát hiện quý 1, quý 2 có sai sót. Tôi làm điều chỉnh cho quý 1 và 2 bằng tờ khai BSĐC
Quý 1 số thuế được khấu trừ giảm 100.000, quý 2 số thuế được khấu trừ tăng 50.000.
Khi lên tờ khai quý 4, bạn chỉ cần điền vào chỉ tiêu 37: 100.000, chỉ tiêu 38: 50.000
Các số dư đầu kỳ của quý 2, quý 3, quý 4 các bạn vẫn giữ nguyên nhé, không được thay đổi

 

[vi ngot doi moi]

Chưa hết thời hạn nộp của quý 4, bạn cứ làm tờ khai quý 4 chính thức có cập nhật chỉ tiêu 37 và 38 theo số điều chỉnh rồi gửi lại bình thường
Nếu hết thời hạn kê khai chính thức thì bạn buộc phải khai chi tiêu 37 và 38 của quý tiếp theo.

Các bạn ơi giúp mình với, mình đã làm điều chỉnh gửi lại rồi thì phát hiện quý 2 mình nhập tay trên tờ khai số tiền thuế bị sai , giờ lại phải gửi điều chỉnh lại lần nữa bữa trước khi điều chỉnh ở quý 4 còn thời hạn, giờ hết hạn quý 4 rồi số tiền còn lại chưa điều chỉnh phải chuyển sang quý 1/ 2018 ạ ?