Điều chỉnh KHBS chỉ tiêu 22 và 38 tk gtgt

[lan598]

Anh chị cho em hỏi, em đang làm tờ khai điều chỉnh bổ sung chỉ tiêu 22, và 38 trên tk gtgt trước bị sai, mà trên bản giải trình KHBS chỉ hiển thị việc em điều chỉnh chỉ tiêu 22, còn chỉ tiêu 38 không thấy hiện lên việc điều chỉnh, ko biết bản KHBS hệ thống tự nhảy của em đã đúng chưa ạ?

 

[hocviecchuaxong]

Anh chị cho em hỏi, em đang làm tờ khai điều chỉnh bổ sung chỉ tiêu 22, và 38 trên tk gtgt trước bị sai, mà trên bản giải trình KHBS chỉ hiển thị việc em điều chỉnh chỉ tiêu 22, còn chỉ tiêu 38 không thấy hiện lên việc điều chỉnh, ko biết bản KHBS hệ thống tự nhảy của em đã đúng chưa ạ?

Thứ nhất là không thấy ảnh của bạn, thứ 2 là tờ khai bổ sung sao bạn lại điền chỉ tiêu 38? Chỉ tiêu 37 và 38 là dành cho tờ khai của quý hiện tại để điều chỉnh thuế GTGT trên tờ khai về gía trị đúng

 

[lan598]

Hì, như này,
Q4.2016 có tk bổ sung. điều chỉnh tăng chỉ tiêu 22,-> xuất hiện chỉ tiêu 43> 0 trên KHBS
Q1.2017 kế toán trước làm sai, không đưa chỉ tiêu 43 quý 4.2016 vào 38 quý 1.2017, mà đưa luôn số đã sửa vào chỉ tiêu 22
Bây giờ, mk quay lại quý 1.2017 làm tk bổ sung
(22) ghi số sai
(38) ghi số điều chỉnh tăng = chỉ tiêu 43 q4.2016
Nên xuât hiện 2 chỉ tiêu phải điều chỉnh ạ,

 

[hocviecchuaxong]

Hì, như này,
Q4.2016 có tk bổ sung. điều chỉnh tăng chỉ tiêu 22,-> xuất hiện chỉ tiêu 43> 0 trên KHBS
Q1.2017 kế toán trước làm sai, không đưa chỉ tiêu 43 quý 4.2016 vào 38 quý 1.2017, mà đưa luôn số đã sửa vào chỉ tiêu 22
Bây giờ, mk quay lại quý 1.2017 làm tk bổ sung
(22) ghi số sai
(38) ghi số điều chỉnh tăng = chỉ tiêu 43 q4.2016
Nên xuât hiện 2 chỉ tiêu phải điều chỉnh ạ,

Cái này là bạn lấy từ chỉ tiêu 22 đưa qua chỉ tiêu 38 làm tổng số thuế GTGT đầu vào không đổi nên bên KKBS nó không hiện thông tin gì là đúng rồi. Chỉ là lỗi kê khai không làm phát sinh tăng giảm thuế GTGT được khấu trừ hoặc nộp thêm. Nếu tôi hiểu đúng những gì bạn ghi

 

[lan598]

Cái này là bạn lấy từ chỉ tiêu 22 đưa qua chỉ tiêu 38 làm tổng số thuế GTGT đầu vào không đổi nên bên KKBS nó không hiện thông tin gì là đúng rồi. Chỉ là lỗi kê khai không làm phát sinh tăng giảm thuế GTGT được khấu trừ hoặc nộp thêm. Nếu tôi hiểu đúng những gì bạn ghi

Vâng, bạn hiểu đúng rồi ạ ))))))), thanks nhiều nhé,