thanh toán thừa

[mualac_bt]

Chào các bạn,cty mình có xuất hóa đơn cho khách hàng và ghi nhận công nợ.Khi chuyển tiền khách hàng mình lại thanh toán số tiền nhiều hơn trong hóa đơn.Như vậy mình hạch toán số tiền thừa đó vào TK nào?(mình đã chuyển trả lại sau đó).

 

[MPI of VN]

Nợ 111, 112
Có 131
Có 3381

Khi trả lai khách hàng:
Nợ 3381
Có 111, 112

 

[lethi]

Số tiền thừa mình không trả lại mà để tháng sau cấn trừ tiếp có được không

 

[ngocluyen12]

được bạn ạ!

 

[phamvanoanh]

Cac su phu oi, the neu khach hang tra thua ma khong thay lay lai thi minh xu ly sao, dvi minh co vai tr.hop khach tra thua bao ho lam cong van de minh tra lai ma khong thay hoi am gi, cu theo doi hoai den bao gio? Co ai co Cong van nao ve xu ly van de nay ko, cho minh voi. minh la dvi HCSN.

 

[lethi]

Cảm ơn ngocluyen12 nghen. Như vậy mình vẫn ht:
N 112
C 131 ( tổng số tiền k.hàng ttóan)
Tháng sau
N 111, 112
C 131 ( số tiền đã trừ khoản thanh toán dư tháng trước)?

 

[mualac_bt]

Cảm ơn các bạn nhiều nhiều

 

[mualac_bt]

Ban Oanh ơi, Mình nên chủ động chuyển lại số tiền thừa đó cho khách hàng luôn.Số tiền không bao nhiêu mà giữ lại thì mất uy tín quá.Theo mình nếu khách hàng không nhận lại số tiền chuyển thừa mình có thể hạch toán vào tài khoản 711 không?Các bạn cho ý kiến nhé!

 

[ngocluyen12]

Cảm ơn ngocluyen12 nghen. Như vậy mình vẫn ht:
N 112
C 131 ( tổng số tiền k.hàng ttóan)
Tháng sau
N 111, 112
C 131 ( số tiền đã trừ khoản thanh toán dư tháng trước)?

Đúng đó bạn ạ nếu bạn hạch toán hết vào 131 chứ ko qua 338 số tiền thừa
VD:
Khi xác định số phải thu của tháng trước:
N131:10tr
C511.333
Khi khách hàng chuyển trả tiền (thừa 1tr)
N112:11tr
C131
Khi đó cuối tháng sẽ dư có 131:1tr
+Tháng tiếp theo
Khi xác định số phải thu của tháng tiếp:
N131:20tr
C511.333
Khi khách hàng chuyển trả tiền (bạn yêu cầu trừ đi số thừa của tháng trc)
N112:20-1tr = 19tr
C131:19tr
Cuối kỳ số dư 131 = 0

 

[phamvanoanh]

Cam on Mua lac bt.
Nhung ben minh la HCSN, KB ho qly het, neu ko co cong van doi no thi minh tu tra ko duoc, ma Cty do da lau ko co khoan no nao voi minh de khau tru. Vay minh phai lam sao cac ban oi?

 

[ngocluyen12]

Bạn treo vào khoản phải trả khác. Nếu sau này họ ko gửi công văn xuống để đòi số tiền đó thì bạn cho vào thu nhập khác (N3388/C711)