thanh toán thừa

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi mualac_bt, 30 Tháng năm 2007.

2,673 lượt xem

  1. mualac_bt

    mualac_bt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCMC
    Chào các bạn,cty mình có xuất hóa đơn cho khách hàng và ghi nhận công nợ.Khi chuyển tiền khách hàng mình lại thanh toán số tiền nhiều hơn trong hóa đơn.Như vậy mình hạch toán số tiền thừa đó vào TK nào?(mình đã chuyển trả lại sau đó).
     
    #1
  2. MPI of VN

    MPI of VN Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    146
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hanoi
    Nợ 111, 112
    Có 131
    Có 3381

    Khi trả lai khách hàng:
    Nợ 3381
    Có 111, 112
     
    #2
  3. lethi

    lethi Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đồng Nai
    Số tiền thừa mình không trả lại mà để tháng sau cấn trừ tiếp có được không
     
    #3
  4. ngocluyen12

    ngocluyen12 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    706
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai phong
    được bạn ạ!
     
    #4
  5. phamvanoanh

    phamvanoanh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Vung tau
    Cac su phu oi, the neu khach hang tra thua ma khong thay lay lai thi minh xu ly sao, dvi minh co vai tr.hop khach tra thua bao ho lam cong van de minh tra lai ma khong thay hoi am gi, cu theo doi hoai den bao gio? Co ai co Cong van nao ve xu ly van de nay ko, cho minh voi. minh la dvi HCSN.
     
    #5
  6. lethi

    lethi Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đồng Nai
    Cảm ơn ngocluyen12 nghen. Như vậy mình vẫn ht:
    N 112
    C 131 ( tổng số tiền k.hàng ttóan)
    Tháng sau
    N 111, 112
    C 131 ( số tiền đã trừ khoản thanh toán dư tháng trước)?
     
    #6
  7. mualac_bt

    mualac_bt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCMC
    Cảm ơn các bạn nhiều nhiều
     
    #7
  8. mualac_bt

    mualac_bt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCMC
    Ban Oanh ơi, Mình nên chủ động chuyển lại số tiền thừa đó cho khách hàng luôn.Số tiền không bao nhiêu mà giữ lại thì mất uy tín quá.Theo mình nếu khách hàng không nhận lại số tiền chuyển thừa mình có thể hạch toán vào tài khoản 711 không?Các bạn cho ý kiến nhé!
     
    #8
  9. ngocluyen12

    ngocluyen12 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    706
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai phong
    Đúng đó bạn ạ nếu bạn hạch toán hết vào 131 chứ ko qua 338 số tiền thừa
    VD:
    Khi xác định số phải thu của tháng trước:
    N131:10tr
    C511.333
    Khi khách hàng chuyển trả tiền (thừa 1tr)
    N112:11tr
    C131
    Khi đó cuối tháng sẽ dư có 131:1tr
    +Tháng tiếp theo
    Khi xác định số phải thu của tháng tiếp:
    N131:20tr
    C511.333
    Khi khách hàng chuyển trả tiền (bạn yêu cầu trừ đi số thừa của tháng trc)
    N112:20-1tr = 19tr
    C131:19tr
    Cuối kỳ số dư 131 = 0
     
    #9
  10. phamvanoanh

    phamvanoanh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Vung tau
    Cam on Mua lac bt.
    Nhung ben minh la HCSN, KB ho qly het, neu ko co cong van doi no thi minh tu tra ko duoc, ma Cty do da lau ko co khoan no nao voi minh de khau tru. Vay minh phai lam sao cac ban oi?
     
    #10
  11. ngocluyen12

    ngocluyen12 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    706
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai phong
    Bạn treo vào khoản phải trả khác. Nếu sau này họ ko gửi công văn xuống để đòi số tiền đó thì bạn cho vào thu nhập khác (N3388/C711)
     
    #11

Chia sẻ trang này