A
AzureNguyen
Sơ cấp
- 21/6/18
- 1
- 0
- 1
- 27
Anh chị giúp em với ạ!
Công ty em có 1 hóa đơn mua nhà từ Năm 2013. Khi đó, phải thanh toán khi chưa có hóa đơn về nên chị kế toán cũ đã hạch toán trên phần mềm vào thời điểm đó là Nợ TK 211, Nợ 138/Có TK 112. Vào Quý 2/2014, hóa đơn của nghiệp vụ chị ấy đã hạch toán về. Chị ấy xử lý khoản Thuế treo trên 138 như sau: Nợ TK 1331/Có TK 138.
Vấn đề em phát hiện ra khi được giao nhiệm vụ rà soát lại là: Khoản thuế chị ấy hạch toán treo trên tài khoản 138 và đã chuyển sang 133 vào quý 2/2014 ấy lại bao gồm 10% giá trị quyền sử dụng đất trong khi quyền sử dụng đất không có 10% VAT.
Em mới đi làm kế toán. Em không biết phải xử lý thế nào nữa.
Anh chị giúp em với ạ. Em phải hạch toán lại như thế nào với khoản 133 thừa 10% quyền sử dụng đất đấy ạ? Em có xử lý gì trên tờ khai quý 2/2014 với sai sót trên không ạ?
(Công ty em đã quyết toán năm 2013, 2014, 2015, 2016 rồi ạ. Vì việc mua nhà kia đến 31/05/2018 mới về thêm hóa đơn cho khoản phí phát sinh thêm nên em xem lại các hóa đơn năm trước và phát hiện ra lỗi đó ạ)
Em cảm ơn anh, chị!
Công ty em có 1 hóa đơn mua nhà từ Năm 2013. Khi đó, phải thanh toán khi chưa có hóa đơn về nên chị kế toán cũ đã hạch toán trên phần mềm vào thời điểm đó là Nợ TK 211, Nợ 138/Có TK 112. Vào Quý 2/2014, hóa đơn của nghiệp vụ chị ấy đã hạch toán về. Chị ấy xử lý khoản Thuế treo trên 138 như sau: Nợ TK 1331/Có TK 138.
Vấn đề em phát hiện ra khi được giao nhiệm vụ rà soát lại là: Khoản thuế chị ấy hạch toán treo trên tài khoản 138 và đã chuyển sang 133 vào quý 2/2014 ấy lại bao gồm 10% giá trị quyền sử dụng đất trong khi quyền sử dụng đất không có 10% VAT.
Em mới đi làm kế toán. Em không biết phải xử lý thế nào nữa.
Anh chị giúp em với ạ. Em phải hạch toán lại như thế nào với khoản 133 thừa 10% quyền sử dụng đất đấy ạ? Em có xử lý gì trên tờ khai quý 2/2014 với sai sót trên không ạ?
(Công ty em đã quyết toán năm 2013, 2014, 2015, 2016 rồi ạ. Vì việc mua nhà kia đến 31/05/2018 mới về thêm hóa đơn cho khoản phí phát sinh thêm nên em xem lại các hóa đơn năm trước và phát hiện ra lỗi đó ạ)
Em cảm ơn anh, chị!
