Sai số tiền trên HĐ trong khi đã kê khai từ tháng 6/2018

[Vodka_8x]

Chào cả nhà ạ ^^

Chuyện là thế này : hồi tháng 5 dó bên em cần lấy số sales nên post ảo invoice trước để chạy target.
Lúc đấy em có để dành ra 01 Hóa đơn ( HĐ) với số tiền thuế VAT 10% là : 92 triệu. Hóa đơn này em đã kê khai thuế trong tháng 6 rồi.
Tuy nhiên mãi đến hôm qua bên em mới nhận được biên bản nghiệm thu chất lượng hàng hóa từ bên khách hàng. Em vào phần mềm xuất HĐ điện tử ( einvoice) để xuất thật cho HĐ để dành từ hồi tháng 5 kia. Do sơ suất trong quá trình đánh máy nên thay vì tiền thuế là 92 triệu => lại biến thành 992 triệu.
Do hóa đơn đã được kê khai thuế nên em chưa biết xử lý sao ?
Nhờ cả nhà giúp em cách xử lý trường hợp này với ạ.
Em xin chân thành cảm ơn.

 

[wanbixla]

Bạn ơi, mình chỉ nhớ là có quy định kê khai bổ sung đến trước khi cơ quan thuế thông báo kiểm tra thuế tại trụ sở. Còn về kê khai sao thì bạn có thể gọi lên đội kê khai, hoặc cán bộ quản lý thuế quản lý công ty bạn hỏi về trường hợp này, họ sẽ chỉ cho bạn cách kê khai bổ sung như thế nào là hợp lý. Còn không nữa bạn đợi các anh chị trên diễn đàn nhờ chỉ mình cách kê khai bổ sung bạn nhé. Vài thông tin chia sẻ mong giúp được bạn nhé.
https://www.hoadondientutrungkien.c...-sai-sot-sau-khi-da-xuat-hoa-don-dien-tu.html

 

[NgocYen0211]

Theo khoản 3 điều 20 Thông tư 39/2014/TT-BTC
“Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).”
Trường hợp của bạn do đã khai THUẾ để đơn giản nhất thì nên lập biên bản hủy HD nhờ bên mua ký dong đấu đồng thời xuất lại hoá đơn mới thay thế. Kê khai điều chỉnh giảm thuế đầu ra của thang da ke khai trước do va Khai lai hoa đơn xuất thay thế trong tháng hiện tại./ lập biến ban điều chinh va xuất hoa đơn điều chinh sai sót nhe

 

[Vodka_8x]

Theo khoản 3 điều 20 Thông tư 39/2014/TT-BTC
“Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).”
Trường hợp của bạn do đã khai THUẾ nên phải lập biên bản hủy HD nhờ bên mua ký dong đấu đồng thời xuất lại hoá đơn mới thay thế. Kê khai điều chỉnh giảm thuế đầu ra của thang da ke khai trước do va Khai lai hoa đơn xuất thay thế trong tháng hiện tại.

Hi Yến.

Mình hiểu rồi. Cảm ơn Yến nhiều nhé <3 <3

 

[Vodka_8x]

Bạn ơi, mình chỉ nhớ là có quy định kê khai bổ sung đến trước khi cơ quan thuế thông báo kiểm tra thuế tại trụ sở. Còn về kê khai sao thì bạn có thể gọi lên đội kê khai, hoặc cán bộ quản lý thuế quản lý công ty bạn hỏi về trường hợp này, họ sẽ chỉ cho bạn cách kê khai bổ sung như thế nào là hợp lý. Còn không nữa bạn đợi các anh chị trên diễn đàn nhờ chỉ mình cách kê khai bổ sung bạn nhé. Vài thông tin chia sẻ mong giúp được bạn nhé.
https://www.hoadondientutrungkien.c...-sai-sot-sau-khi-da-xuat-hoa-don-dien-tu.html

Hi Wanbi,

Mình sẽ hủy HĐ này và xuất HĐ thay thế. Cảm ơn bạn nhiều nhé

 

[boxuongcachtri]

Bạn vẫn có thể làm biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh được mà nhỉ, theo đoạn mà bạn @NgocYen0211 trích trong TT39 thì TH sai đã kê khai thì sẽ làm biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh chứ nhỉ?

 

[minh221]

Theo khoản 3 điều 20 Thông tư 39/2014/TT-BTC
“Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).”
Trường hợp của bạn do đã khai THUẾ nên phải lập biên bản hủy HD nhờ bên mua ký dong đấu đồng thời xuất lại hoá đơn mới thay thế. Kê khai điều chỉnh giảm thuế đầu ra của thang da ke khai trước do va Khai lai hoa đơn xuất thay thế trong tháng hiện tại.

Đoạn trích trên có chữ hủy hóa đơn (hủy HD) nào đâu mà bạn sáng tác (kết luận) hay thế ?

 

[4084424]

Trường hợp bạn đã khai thuế rồi thì bạn làm biên bản điều chỉnh hóa đơn và xuất hóa đơn điều chỉnh lại phần thuế GTGT cho đúng lại là được. Mình từng bị vấn đề này rồi, mình có tìm đọc trên trang kế toán thiên ưng, họ có hướng dẫn rất đầy đủ và chi tiết vấn đề này, bạn có thể search trên google để xem và làm theo là ok thôi mà