T
Nhờ bà con giải đáp gấp gấp!
Cty mình viết hóa đơn tháng 5 cho khách hàng, nhưng áp nhầm thuế suất, vì vậy phải hủy hóa đơn. Nhưng thời điểm phát hiện sai thì bên mình đã viết hóa đơn sang tháng 6 mất rồi.
- Hủy hóa đơn sai tháng 5.
- Thay thế bằng hóa đơn tháng 6 --> kê khai thuế GTGT vào tháng 6.
Tuy nhiên, mình có thể ghi nhận doanh thu và giá vốn hàng bán vào tháng 5 ko, vì khách hàng vẫn thanh toán luôn tiền hàng cho bên mình (tháng này thanh toán tiền hàng cho tháng trước)? Phần thuế GTGT đầu ra hạch toán là Nợ 131/Có 338; sang tháng 6 hạch toán và kê khai thuế GTGT đầu ra.
Cho hỏi mình làm như vậy có sai ko?
Cty mình viết hóa đơn tháng 5 cho khách hàng, nhưng áp nhầm thuế suất, vì vậy phải hủy hóa đơn. Nhưng thời điểm phát hiện sai thì bên mình đã viết hóa đơn sang tháng 6 mất rồi.
- Hủy hóa đơn sai tháng 5.
- Thay thế bằng hóa đơn tháng 6 --> kê khai thuế GTGT vào tháng 6.
Tuy nhiên, mình có thể ghi nhận doanh thu và giá vốn hàng bán vào tháng 5 ko, vì khách hàng vẫn thanh toán luôn tiền hàng cho bên mình (tháng này thanh toán tiền hàng cho tháng trước)? Phần thuế GTGT đầu ra hạch toán là Nợ 131/Có 338; sang tháng 6 hạch toán và kê khai thuế GTGT đầu ra.
Cho hỏi mình làm như vậy có sai ko?