Kê khai thuế

  • Thread starter Hồ Luyến
  • Ngày gửi
H

Hồ Luyến

Sơ cấp
19/1/19
2
0
1
32
Cả nhà cho em hỏi chút ạ. Công ty em là cty nhỏ. Kinh doanh thương mại mặt hàng phân bón không chịu thuế.
Vậy phần thuế GTGT đầu vào của em phải kê khai trên mục nào của tờ khai hàng quý ạ?
Hàng phân bón bên sản xuất họ xuất về bên em là không chịu thuế thì em kê vào mục nào ạ?
Em đang làm mặt hàng chịu thuế quen rồi, giờ sang mảng mới cứ mung lung.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
hocviecchuaxong

hocviecchuaxong

Cao cấp
8/6/16
1,952
748
113
35
Không phải kê khai hóa đơn đầu vào không chịu thuế nha bạn. Bạn hạch toán vào chi phí và lưu trữ bình thường thôi. Còn hóa đơn đầu ra không chịu thuế GTGT bạn kê khai vào chỉ tiêu 26 trên tờ khai.
Đối với hóa đơn có dòng thuế suất nhưng sử dụng cho hoạt động bán ra không chịu thuế thì bạn ghi phần thuế vào chi phí và không kê khai lên tờ khai luôn.
 
H

Hồ Luyến

Sơ cấp
19/1/19
2
0
1
32
Bên em mới có ít đầu vào, hàng nhập về và hóa đơn mua máy in,.... Đầu ra tính đến hết T12/2018 chưa xuất hóa đơn nào, vậy có nghĩa là trên tờ khai quý 4 em tích vào trờ khai trắng không phát sinh đúng ko ạ.
 
hocviecchuaxong

hocviecchuaxong

Cao cấp
8/6/16
1,952
748
113
35
Hóa đơn đầu ra tháng 12/2018 là thuộc quý 4/2018, bạn phải khai tổng doanh thu không chịu thuế vào chỉ tiêu 26 trên tờ khai GTGT Quý 4/2018
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA