Lập tờ khai bổ sung Thuế GTGT của nhiều tháng liền kề

  • Thread starter Socnauluvhatde
  • Ngày gửi
S

Socnauluvhatde

Sơ cấp
22/12/16
9
0
1
27
Hi cả nhà cho em hỏi: Em nộp Tờ khai thuế GTGT bổ sung của tháng 10, 11, 12. Các tháng đều có sửa và có thay đổi số thuế được khấu trừ chuyển kì sau.
Vậy: Em sửa Tháng 10, và chuyển số chênh lệch của tháng 10 sang chỉ tiêu 37, 38 của Tờ khai Tháng 11.
Em sửa Tháng 11, và chuyển số chênh lệch của tháng 11 sang chỉ tiêu 37, 38 của Tờ khai Tháng 12.
Em sửa Tháng 12, và chuyển số chênh lệch của tháng 12 sang chỉ tiêu 37, 38 của Tờ khai Tháng 01. (Hiên đang là kỳ khai thuế T01)
Em làm như vậy có sai không ạ? Vì cũng đều phải sửa lại lên em sửa cho ra đúng số chuyển sang kỳ sau luôn.
Hay: Em sửa riêng từng tháng 10, 11, 12 rồi Cộng dồn các chênh lệch và điền vào Tờ khai tháng 01.
Cảm ơn mọi người ạ.
 
hocviecchuaxong

hocviecchuaxong

Thành viên thân thiết
8/6/16
1,878
706
113
30
Cả 3 tháng đều sai? Hay chỉ tháng 10 sai nhưng bạn điều chỉnh luôn tháng 11 và 12?
Khi kê khai bổ sung có 1 số luật bạn phải nắm như:
- Không được tư ý bù trừ sai sót của các tháng với nhau.
- Chỉ thực hiện kê khai bổ sung cho tháng nào có sai sót và điều chỉnh nếu có.
Nếu cả 3 tháng đều sai thì bạn làm tờ khai bổ sung cho từng tháng ( ko ghi chỉ tiêu 37 38). Đến tháng 1 nếu phát sinh chỉ tiêu 37 38 của 3 tháng đó thì mới ghi.
 

Thành viên trực tuyến

  • lethanhqlda

Xem nhiều