hạch toán sau quyết toán thuế

  • Thread starter huyenthus2
  • Ngày gửi
H

huyenthus2

Thành viên sơ cấp
11/6/07
3
0
0
35
Nam Dinh
#1
Chào các bác!
Các bác giúp e mấy vấn đề này với
Cty e vừa quyết toán thuế xong,nhưng e ko rõ là mình có phải làm lại báo cáo tài chính ko?và cách hạch toán ra sao nếu;
1.Phạt hành chính 2 triệu
2.truy hu thuế 4.5 triệu
3.Doanh thu năm 2006 tăng 40 triệu(do ko viết hóa ngay sau khi bán hàng xong, từ tháng 12/06 chuyển sang tháng 01/07)
4. Giá vốn giảm 20 triệu do bị xuất toán một vài hóa đơn mua vào
 
N

nmh_phocu

User đã bị cấm truy cập
20/12/05
245
0
0
Hà nội
#2
Chào các bác!
Các bác giúp e mấy vấn đề này với
Cty e vừa quyết toán thuế xong,nhưng e ko rõ là mình có phải làm lại báo cáo tài chính ko?và cách hạch toán ra sao nếu;
1.Phạt hành chính 2 triệu
2.truy hu thuế 4.5 triệu
3.Doanh thu năm 2006 tăng 40 triệu(do ko viết hóa ngay sau khi bán hàng xong, từ tháng 12/06 chuyển sang tháng 01/07)
4. Giá vốn giảm 20 triệu do bị xuất toán một vài hóa đơn mua vào
No, không phải làm lại báo cái tài chính, biên bản tại thời điểm nào thì làm bút toán vào thời điểm đó.
1. Phạt hành chính thì xem thằng nào phải chịu thì ghi cho thằng đó, nếu thằng đó là công ty thì ghi vào 811 (nhưng nhớ tính thuế năm sau thì loại nó ra nhé) hoặc là sử dụng lợi nhuận sau thuế của năm bị quyết toán luôn.
2,3,4 bạn chưa viết kỹ nên không thể tư vấn chính xác được, sợ nhầm.
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#3
Chào các bác!
Các bác giúp e mấy vấn đề này với
Cty e vừa quyết toán thuế xong,nhưng e ko rõ là mình có phải làm lại báo cáo tài chính ko?và cách hạch toán ra sao nếu;
1.Phạt hành chính 2 triệu
Nộp tiền phạt N811/C111,112
2.truy hu thuế 4.5 triệu
Thuế gì thì mới biết mà hạch toán, và truy thu vì lý do gì
3.Doanh thu năm 2006 tăng 40 triệu(do ko viết hóa ngay sau khi bán hàng xong, từ tháng 12/06 chuyển sang tháng 01/07)
Tăng 40tr thì tương đương với thuế đầu ra bao nhiêu, thuy nhiên cái này ko phải điều chỉnh vì năm 2007 bạn đã tính và kê khai thuế rồi, chẳng qua các bác thuế lọc ra để phạt hành chính thôi.
4. Giá vốn giảm 20 triệu do bị xuất toán một vài hóa đơn mua vào
Cũng ko phải điều chỉnh gì cả, xuất toán thì kéo theo thuế TNDN tăng nên chỉ cần hạch toán về thuế TNDN bị truy thu

Các bạn khac có ý kiến nào khác ko
 
H

huyenthus2

Thành viên sơ cấp
11/6/07
3
0
0
35
Nam Dinh
#4
hach toan sau quyet toan

Chào các bác!
Các bác giúp e mấy vấn đề này với
Cty e vừa quyết toán thuế xong,nhưng e ko rõ là mình có phải làm lại báo cáo tài chính ko?và cách hạch toán ra sao nếu;
1.Phạt hành chính 2 triệu
2.truy hu thuế 4.5 triệu
3.Doanh thu năm 2006 tăng 40 triệu(do ko viết hóa ngay sau khi bán hàng xong, từ tháng 12/06 chuyển sang tháng 01/07)
4. Giá vốn giảm 20 triệu do bị xuất toán một vài hóa đơn mua vào
Trong đó:
1.Truy thu thuế là do có một vài hóa đơn bị xuất toán ra khỏi chi phí vì không hợp lệ ( 154 là 45 triệu, 133 là 4.5 triệu)
2.Doanh thu tăng: 511 là 40 triệu, 3331 là 4 triệu)
 
ngocluyen12

ngocluyen12

Thành viên sơ cấp
24/4/07
706
0
0
Hai phong
#5
Chào các bác!
Các bác giúp e mấy vấn đề này với
Cty e vừa quyết toán thuế xong,nhưng e ko rõ là mình có phải làm lại báo cáo tài chính ko?và cách hạch toán ra sao nếu;
1.Phạt hành chính 2 triệu
2.truy hu thuế 4.5 triệu
3.Doanh thu năm 2006 tăng 40 triệu(do ko viết hóa ngay sau khi bán hàng xong, từ tháng 12/06 chuyển sang tháng 01/07)
4. Giá vốn giảm 20 triệu do bị xuất toán một vài hóa đơn mua vào
-Phạt hành chính và truy thuế GTGT thì bạn hạch toán vào 811: N811/C111.112:2+4.5tr (nhưng nhớ điều chỉnh giảm chi phí khoản này khi tính thuế TNDN)
- Điều chỉnh tăng doanh thu như anh phong2v nói
- Giá vốn giảm 20tr => thuế TNDN phải nộp
Nhưng mình còn thắc mắc, chi phí của bạn bị loại ra 45tr (giảm giá vốn 20tr) vậy thì trên 154 cũng phải giảm (nếu vẫn dư trên 154) 25tr và thuế TNDN phải nộp của khoản này?
 
Phạm Văn Khang

Phạm Văn Khang

Thành viên thân thiết
19/12/05
1,361
28
48
Thái Bình - TP.HCM
#6
cho mình hỏi với, Cty mình bị ấn định thuế TNDN thì hạch toán như thế nào cho đúng ?
 
ngocluyen12

ngocluyen12

Thành viên sơ cấp
24/4/07
706
0
0
Hai phong
#7
cho mình hỏi với, Cty mình bị ấn định thuế TNDN thì hạch toán như thế nào cho đúng ?
Công ty bạn bị ấn định thuế TNDN có nghĩa là bị ấn định số lãi sau thuế à? Vậy bạn cứ hạch toán bình thường thôi.
 
N

nmh_phocu

User đã bị cấm truy cập
20/12/05
245
0
0
Hà nội
#8
Công ty bạn bị ấn định thuế TNDN có nghĩa là bị ấn định số lãi sau thuế à? Vậy bạn cứ hạch toán bình thường thôi.
Hehe trả lời kiểu này thì y học pó tay, chuyển sang cúng bái he he
 
N

nmh_phocu

User đã bị cấm truy cập
20/12/05
245
0
0
Hà nội
#9
cho mình hỏi với, Cty mình bị ấn định thuế TNDN thì hạch toán như thế nào cho đúng ?
Bạn bị ấn định thuế TNDN thì bạn hạch toán Có 3334 số thuế bạn phải nộp bằng đúng số thuế ấn định - số thuế TNDN bạn đã hạch toán thôi
 

Thành viên trực tuyến

  • HT Hòa
  • minhminh07
  • thaiikim
  • Hồng Đặng
  • canhtran98

Xem nhiều