Giúp em với!!! Hoàn thuế GTGT

[Chung Kim]

Anh/Chị giúp em với

Cty em xin hoàn thuế GTGT năm 2017-2018: 1.500tr; nhưng chỉ được hoàn 1.400tr (chưa nhận được tiền). Giảm khấu trừ 100tr, trong đó: 60tr chuyển khấu trừ tiếp; 35tr loại do phân bổ vào HH,DV không tính thuế; 5tr loại do k phục vụ SXKD (CP 50tr của năm 2017). Em hach toán như sau:

- Xin hoàn: N 1388/C 133: 1.500

- Thuế GTGT chuyển khấu trừ: N 133/C 1388: 60

- Thuế GTGT loại do phân bổ: N 6421/C 1388: 35

- Thuế GTGt loại do k pv SXKD:
N 811/C 1388: 5
N 811/C 6422: 50

??... em hạch toán như vậy đúng chưa ạ? và em điều chỉnh tờ khai thuế số thuế chuyển khấu trừ như thế nào cho khớp ạ?

 

[mkhank4]

5tr loại do k phục vụ SXKD (CP 50tr của năm 2017).
bạn cho mình hỏi ( 5tr này là thuế VAT - còn 50tr của năm 2017 là giá chưa VAT)

 

[Chung Kim]

loại 5tr thuế VAT thuộc của các hóa đơn chi phí năm 2017 tổng chưa VAT là 50tr ạ.
Em hạch toán như thế đúng k ạ. Em làm khai phần thuế chuyển khấu trừ tiếp như thế nào cho khớp số ạ??