Hạch toán thuế vãng lai ngoại tỉnh

[Hà Thị Duyên]

Em có trường hợp tháng 1/2018 xuất hóa đơn cho 1 công trình ngoại tỉnh đã trích trừ 2% thuế vãng lai nhưng do công ty thuê kt ngoài làm không rõ nên chưa kê khai, hạch toán đối với phần thuế này . Đến nay em phát hiện ra do kiểm tra có mục thuế nộp thừa ở CCT đó
Tư vấn giúp em cách xử lý trường hợp này ntn với ạ, giờ e kê khai bổ sung có được không? Mức phạt ntn ạ

 

[Hien]

Thuế vãng lai tạm nộp cũng ghi Nợ 33311 thôi, nếu số tạm nộp này chưa kê khai trừ ở trụ sở chính thì làm thủ tục kê khai bổ sung thôi,

 

[Hà Thị Duyên]

Cho em hỏi
Bên e nộp thuế nhiều hơn số phải nộp do CĐT tính 2% trên doanh thu cả thuế GTGT. Trên tờ khai thuế GTGT ngoại tỉnh thì mặc định tính 2% doanh thu, vậy phần bên em nộp thừa xử lý thế nào ạ?

 

[bui thi ngan ha]

Cho em hỏi
Bên e nộp thuế nhiều hơn số phải nộp do CĐT tính 2% trên doanh thu cả thuế GTGT. Trên tờ khai thuế GTGT ngoại tỉnh thì mặc định tính 2% doanh thu, vậy phần bên em nộp thừa xử lý thế nào ạ?

Bên bạn xử lý việc này thế nào ạ? Bên mình cũng đang gặp trường hợp tương tự.

 

[phantuannam]

Bên bạn xử lý việc này thế nào ạ? Bên mình cũng đang gặp trường hợp tương tự.

Anh Hiền đã nói rồi đó bạn.