CHI PHÍ BỊ LOẠI KHI QTOAN THUẾ -> CHUYỂN KỲ SAU

  • Thread starter kokomi
  • Ngày gửi

2297 lượt xem

kokomi

kokomi

Thành viên thân thiết
12/6/08
88
7
8
TP.HCM
Xin chào cả nhà!

Nhờ các bậc cao niên giúp đỡ mình trường hợp này:
Năm 2016 sau khi kiểm tra thuế, cơ quan thuế loại chi phí giá vốn -> chuyển sang kỳ sau: 80tr.
Nhưng năm 2017+2018 chắc do "mắt yếu" nên mình lại sót, không đưa chi phí này vàođể trừ khi tính thuế TNDN.

Lúc xử lý sau kiểm tra 2016, mình xử lý số liệu nhưng không điều chỉnh lại sổ sách lquan đến 80tr này.
Hiện giờ xem lại chứng từ để chuẩn bị thanh tra 2017+2018, mình băn khoăn giờ sẽ nên xử lý ntn? có bị phạt ... không?
 
DuongLanVi

DuongLanVi

WKT Senior Staff
16/6/13
274
64
28
26
Ho Chi Minh City, Vietnam, Vietnam
  • DuongLanVi

    DuongLanVi

Mình nghĩ phạt thì chắc nó không phạt đâu. Nếu chưa có quyết định kiểm tra thì nộp lại BCTC 2017-2018 đi, nếu giờ ko nộp được nữa thì giải trình quên thôi, thiệt thòi cho công ty chứ ko phải nhà nước
 
HungTV

HungTV

Quản trị viên / Admin
Thành viên BQT
19/10/12
281
72
28
  • HungTV

    HungTV

Sau quyết toán bạn không cần điều chỉnh lại sổ sách.
Mức phạt theo quy định cho hành vi kê khai sai tờ khai là 1,4tr/ 1 tờ khai. (thường không bị phạt)
E ghi nhận thiếu chi phí thì thiệt cho doanh nghiệp thôi chứ thuế không phạt khoản này nhé.
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
4,038
454
83
Thủ Đô
  • bichvan.tax06

    bichvan.tax06

Bạn làm lại tờ khai 03/TNDN _Tờ khai bổ sung điều chỉnh của năm 2017 80tr điền vào chỉ tiêu B11 là xong thôi.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

TEXT LINK

Xem nhiều