CHI PHÍ BỊ LOẠI KHI QTOAN THUẾ -> CHUYỂN KỲ SAU

[kokomi]

Xin chào cả nhà!

Nhờ các bậc cao niên giúp đỡ mình trường hợp này:
Năm 2016 sau khi kiểm tra thuế, cơ quan thuế loại chi phí giá vốn -> chuyển sang kỳ sau: 80tr.
Nhưng năm 2017+2018 chắc do "mắt yếu" nên mình lại sót, không đưa chi phí này vàođể trừ khi tính thuế TNDN.

Lúc xử lý sau kiểm tra 2016, mình xử lý số liệu nhưng không điều chỉnh lại sổ sách lquan đến 80tr này.
Hiện giờ xem lại chứng từ để chuẩn bị thanh tra 2017+2018, mình băn khoăn giờ sẽ nên xử lý ntn? có bị phạt ... không?

 

[buiminhdinh]

có khi Nhờ họ đưa vào chi phí giúp chứ, cái náy bị ông Chủ phạt

 

[DuongLanVi]

Mình nghĩ phạt thì chắc nó không phạt đâu. Nếu chưa có quyết định kiểm tra thì nộp lại BCTC 2017-2018 đi, nếu giờ ko nộp được nữa thì giải trình quên thôi, thiệt thòi cho công ty chứ ko phải nhà nước

 

[HungTV]

Sau quyết toán bạn không cần điều chỉnh lại sổ sách.
Mức phạt theo quy định cho hành vi kê khai sai tờ khai là 1,4tr/ 1 tờ khai. (thường không bị phạt)
E ghi nhận thiếu chi phí thì thiệt cho doanh nghiệp thôi chứ thuế không phạt khoản này nhé.

 

[bichvan.tax06]

Bạn làm lại tờ khai 03/TNDN _Tờ khai bổ sung điều chỉnh của năm 2017 80tr điền vào chỉ tiêu B11 là xong thôi.

 

[kokomi]

cám ơn cả nhà ah!
mình hiểu rồi.