CHI PHÍ BỊ LOẠI KHI QTOAN THUẾ -> CHUYỂN KỲ SAU

  • Thread starter kokomi
  • Ngày gửi
kokomi

kokomi

Trung cấp
12/6/08
92
8
8
TP.HCM
Xin chào cả nhà!

Nhờ các bậc cao niên giúp đỡ mình trường hợp này:
Năm 2016 sau khi kiểm tra thuế, cơ quan thuế loại chi phí giá vốn -> chuyển sang kỳ sau: 80tr.
Nhưng năm 2017+2018 chắc do "mắt yếu" nên mình lại sót, không đưa chi phí này vàođể trừ khi tính thuế TNDN.

Lúc xử lý sau kiểm tra 2016, mình xử lý số liệu nhưng không điều chỉnh lại sổ sách lquan đến 80tr này.
Hiện giờ xem lại chứng từ để chuẩn bị thanh tra 2017+2018, mình băn khoăn giờ sẽ nên xử lý ntn? có bị phạt ... không?
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
DuongLanVi

DuongLanVi

Cao cấp
16/6/13
274
67
28
30
Ho Chi Minh City, Vietnam, Vietnam
Mình nghĩ phạt thì chắc nó không phạt đâu. Nếu chưa có quyết định kiểm tra thì nộp lại BCTC 2017-2018 đi, nếu giờ ko nộp được nữa thì giải trình quên thôi, thiệt thòi cho công ty chứ ko phải nhà nước
 
  • Like
Reactions: kokomi
HungTV

HungTV

Kỹ thuật viên
Thành viên BQT
19/10/12
289
75
28
Sau quyết toán bạn không cần điều chỉnh lại sổ sách.
Mức phạt theo quy định cho hành vi kê khai sai tờ khai là 1,4tr/ 1 tờ khai. (thường không bị phạt)
E ghi nhận thiếu chi phí thì thiệt cho doanh nghiệp thôi chứ thuế không phạt khoản này nhé.
 
  • Like
Reactions: kokomi
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,116
514
113
Thủ Đô
Bạn làm lại tờ khai 03/TNDN _Tờ khai bổ sung điều chỉnh của năm 2017 80tr điền vào chỉ tiêu B11 là xong thôi.
 
  • Like
Reactions: kokomi
kokomi

kokomi

Trung cấp
12/6/08
92
8
8
TP.HCM
cám ơn cả nhà ah!
mình hiểu rồi.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA