KINH NGHIỆM SỬA BCTC

[Handihandi]

Nhờ các cao nhân cho em ý kiến về việc sửa lại BCTC với ạ:
Năm 2018:
+ Không đăng ký xưởng sx với sở kh và thuế nhưng ghi nhận chi phí này
=> Giờ em muốn loại toàn bộ chi phí này. Em vẫn để sổ sách phiếu chi, phân bổ... bình thường chỉ loại luôn 1 cục trên ô B4 hay là xóa nghiệp vụ này trên sổ sách luôn ạ coi như chưa ghi vào?
+ Hóa đơn điện thoại kê khai sai số tiền (trên hóa đơn: 400k trên sổ sách và tờ khai chỉ có 300k)
=> Giá trị cũng nhỏ để kệ được k ạ?
+ Hóa đơn trên 20tr thanh toán tiền mặt đã kê khai bc thuế (đã xin ck bên bán không hợp tác)
=> Giờ điều chỉnh lại thuế GTGT được khấu trừ vậy được tính vào chi phí k ạ? Điều chỉnh thuế GTGT thì có phải chỉnh lại toàn bộ kê khai của các quý 2019 k ạ? Và nộp phạt bao nhiêu ạ? Tổng tiền của hóa đơn này là 30tr ạ
+ 1 nguyên vật liệu nhập vào bị sai số lượng => xuất kho sai => giá thành sai
=> Sửa lại nhập vào xuất ra cho đúng, tính lại giá thành
+ Vật tư xuất cho công trình thiếu nhiều vd 1 công trình xây dựng gồm 10 vật tư: xi, đá, cát, sắt, nhôm, que hàn, nước, xi trắng, tôn.... mà sổ sách chỉ xuất: xi, cát vì mấy cái kia không có đầu vào
=> Kê các nvl k có đầu vào bằng hóa đơn bán lẻ, thu - chi tính giá thành bình thường rồi loại hết ở ô B4
+ Muốn sửa lương của 2018 và nộp lại tờ khai QT thuế TNCN có được k và sau này giải trình ntn ạ?
Các phương án em đưa ra như vậy được không a/c ơi. A/c chỉ giúp e với ạ

 

[hocviecchuaxong]

Hỏi dài quá lười trả lời, để đây tối về tính tiếp nếu chưa ai trả lời.

 

[Handihandi]

dạ, tối bác rảnh thì giúp e với ạ

 

[hocviecchuaxong]

1. Để vào sổ sách có nghĩa là báo cho các bên biết có CN nhưng không đăng ký. Bỏ ra tốt hơn xong năm nay đi đăng ký làm cho đàng hoàng.
2. Giá trị nhỏ khi QT mà sai ngược cứ bảo anh chị bỏ qua dùm là ng ta cũng bỏ.
3. Cái này có nói ở 1 topic bạn hỏi rồi.
4. Nếu tính lại ảnh hưởng đến thuế TNDN phải nộp thì tính lại kết hợp với "3." làm luôn. Ko thì cứ làm tiếp QT xong điều chỉnh.
5. Tính lương sai thì khai bổ sung, lý do thì nhiều như sai xót chấm công.....đã gọi NLĐ lên lãnh phần thiếu hoặc thu phần thừa

 

[Handihandi]

1. Vâng em biết là nên bỏ ra rồi ạ, nhưng mà em muốn hỏi thêm chút là mình vẫn lên sổ bình thường, phân bổ bình thường xong loại ở ô B4 trên tờ khai thôi hay là xóa hẳn khỏi sổ sách coi như chưa có nghiệp vụ này ạ?
3. Mình điều chỉnh ở năm bị sai là được có cần sửa lại các quý sau k ạ?
Bác giúp e nốt với ạ, sao e ngu quá @@

 

[hocviecchuaxong]

1. Coi như ko tồn tại.
3. Điều chỉnh ở Quý sai xót nộp bổ sung xong chờ đến khi báo cáo Quý hiện tai như Quý 4/2019 chẳng hạn thì điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 hoặc 38 nếu có.