Thuế GTGT

  • Thread starter PNPM
  • Ngày gửi
P

PNPM

Sơ cấp
14/5/21
2
0
1
24
Chào mọi người,
Em gặp 1 vấn đề như thế này. Thuế GTGT trên các tờ khai Q1, Q2, Q3, Q4 năm 2020 đều bị sót hóa đơn đầu vào (mỗi quý khoảng 3,4 cái). Năm 2021 khi làm BCTC thì đã thêm đủ các hóa đơn đầu vào bị thiếu đó, nên phần khấu trừ thuế trên sổ sách, BCTC mỗi quý nó bị lệch so với tờ khai (sổ ít hơn so với tờ khai). Thành ra cuối cùng số dư bên có của TK 3331 ít hơn số thuế GTGT phải nộp của Q4/2020.

Giờ em phải làm sao đây ạ, mong mọi người giúp.
 
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,158
532
113
28
Khai bổ sung các tờ khai Q1, Q2 , Q3, Q4/2020
 
  • Like
Reactions: PNPM
P

PNPM

Sơ cấp
14/5/21
2
0
1
24
Khai bổ sung các tờ khai Q1, Q2 , Q3, Q4/2020

vậy cuối năm trên BCTC 2020 thì số thuế phải nộp (tk 3331) là bằng với số phải nộp trên TK Q4/2020 bổ sung (chỉ tiêu 40) phải không ạ?
 
Trương Lan

Trương Lan

Cao cấp
21/10/15
731
252
63
KO HẲN phải điều chỉnh nếu không phát sinh số thuế phải nộp, bạn khai ở năm 2021 thì sổ cái nó tự cân rồi.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều