Gỡ rối kế toán

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi gautrang202, 1 Tháng bảy 2007.

1,739 lượt xem

  1. gautrang202

    gautrang202 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    277
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    www.vicuocsong.net
    Chào cả nhà. Mình hiện đang rối quá chừng luôn nè, mong mọi ngừoi giúp đỡ giùm.
    Doanh nghiệp được chuyển từ cửa hàng lên Doanh nghiệp tháng 3/2005. Số lượng tồn kho lẫn tồn động thuế TNDN, Thúy ko theo dõi (do không biết). Giờ Thúy muốn điều chỉnh lại tài chính hay nói đúng hơn là số dư đầu kỳ năm 2005 (số phát sinh năm 2005 và 2006 thì không thay đổi) để tiếp tục sổ cho chính xác.Giờ mình phải làm những sổ sách gì? và từng bước phải làm thế nào?
     
    #1
  2. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,926
    Đã được thích:
    146
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Bạn nói rõ thêm về tình trạng nợ thuế, hình thức kê khai thuế GTGT, TNDN của cửa hàng và tình hình lập báo cáo, nộp báo cáo tài chính, quyết toán thuế năm 2005, 2006 của doanh nghiệp đến đâu rồi, để các bạn khác rõ thêm, nhé!
     
    #2
  3. gautrang202

    gautrang202 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    277
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    www.vicuocsong.net
    Tình hình công ty mình hiện như sau:
    * Số cuối kỳ tháng 03/2005:
    - Môn bài: 1.000.000 đ
    - TNDN:901.800 đ
    - GTGT: 483.200 đ
    - Hàng hóa: 25.680.000 đ
    - TSCĐ: 202.500.000 Đ
    * Đầu kỳ tháng 3/2005 (chuyển từ cửa hàng lên DNTN)
    - Góp vốn: 500.000.0000 Đ
    * Phát sinh 2005
    - Môn bài: 1.000.000 Đ
    -> số dư thuế Môn bài 2005, là -1.000.000 Đ
    - Kho đi báo cáo sai thực tế.
    *Phát sinh 2006. đúng thực tế.
    Trên là tình công ty của mình.
    Giờ phải gỡ rối từng bước như thế nào? Vui lòng giúp đỡ.
    Cảm ơn trước
     
    #3
  4. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,926
    Đã được thích:
    146
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Số liệu cũng chưa rõ lắm, mình tạm hiểu và có y kiế như sau:
    Tại thời điểm 31/03/2005 : trên sổ sách:
    TK 333 : dư Có : 2.385.000 (1.000.000đ + 901.800 +483.200)
    TK 156 : dư Nợ 25.680.000
    TSCĐ 211: dư Nợ 202.500.000
    (sao không thấy tiền mặt và số đã hao mòn nhỉ?)
    Nếu chỉ chừng đó, thì nguồn vốn là : (202.500.000+25.680.000-2.385.000) = 225.795.000đ
    Như vậy khi chuyển thành doanh nghiện số dư các TK là:
    TK 333 : dư Có : 2.385.000
    TK 411 : dư có : 225.795.000
    Cộng nguồn vồn : 228.180.000
    TK 156 : dư Nợ 25.680.000
    TSCĐ 211: dư Nợ 202.500.000
    Cộng tài sản: 228.180.000

    Doanh nghiệp đăng ký vốn là 500.000.000đ
    Khi chủ doanh nghiệp nộp tiền bạn thu và hạch toán
    Mợ 111/ Có 411
    Thu thêm khoản 271.820.000đ nữa thì đủ nguồn vốn đăng ký kinh doanh.
    Trên đây là số liệu theo số dư bạn cung cấp, nếu còn sai sót về giá trị hàng hoá, giá trị hao mòn, vốn tiền mặt có tại thời điểm 31/03/2005 mình hy vọng bạn điều chỉnh được.

    Thuế môn bài xác định phải nộp hạch toán Nợ 642/ Có 333. Khi nộp Nơ 333/ Có 111 nên sẽ không còn nợ hoặc nộp thừa tiền thuế Môn bài, bạn xem lại có sai sót không nhé!
     
    #4

Chia sẻ trang này