TT40 - Nộp thay cho hộ KD, CNKD - Hạch toán cho thuế TNCN, GTGT

  • Thread starter thuỳub
  • Ngày gửi
thuỳub

thuỳub

Sơ cấp
19/4/19
25
2
3
29
Cho em hỏi về việc thực hiện thông tư 40 với ạ. Hạch toán nộp thuế TNCN, GTGT thay cho Hộ KD, CNKD hạch toán như thế nào ạ
 
thuỳub

thuỳub

Sơ cấp
19/4/19
25
2
3
29
Nộp thay nếu do mình chịu thì nó là chi phí thôi bạn chứ không phải xác định thuế phải nộp của doanh nghiệp.
vâng , nếu như mình thu của khách hàng rồi mình nộp hộ thì làm như nào ạ. Trên Hóa đơn GTGT phải thể hiện số phải thu theo tỉ lệ 1.5% đấy ko a (Nếu có Phát sinh hàng KM). Hoặc là NCC họ chi cho khách, Mình là Nhà PP trung gian chỉ nộp hộ thôi. Mong các bạn hướng dẫn cho
 
T

tranbinh200780

Cao cấp
25/2/08
349
4
18
40
Thành Phố Hồ Chí Minh
vâng , nếu như mình thu của khách hàng rồi mình nộp hộ thì làm như nào ạ. Trên Hóa đơn GTGT phải thể hiện số phải thu theo tỉ lệ 1.5% đấy ko a (Nếu có Phát sinh hàng KM). Hoặc là NCC họ chi cho khách, Mình là Nhà PP trung gian chỉ nộp hộ thôi. Mong các bạn hướng dẫn cho
Các khoản nộp thuế thay thi hạch toán vào TK 331 (Nếu cấn trừ công nợ), TK 338 nếu không cấn trừ công nợ.
 
  • Like
Reactions: thuỳub

Xem nhiều