giá vốn cty dịch vụ

[Gia Nguyen]

Cty em chuyên về dịch vụ, chi phí đầu vào chủ yếu là lương nhân viên, điện, nước, điện thoại...vậy theo các bác, cuối tháng khi khóa sổ em đưa tất cả vào chi phí rồi kết chuyển 911, hay tập hợp sang 154 rồi kết chuyển, cách nào hợp lý hơn? cảm ơn các bác nhiều!

 

[anhoanh]

Bác nên tập hợp qua 154 sang 632 rồi về 911.
Tuy nhiên nhũng chi phí nào liên quan đến quản lý DN, Báb hàng thì phải về 911 bình thường

 

[Gia Nguyen]

Bác nên tập hợp qua 154 sang 632 rồi về 911.
Tuy nhiên nhũng chi phí nào liên quan đến quản lý DN, Báb hàng thì phải về 911 bình thường

Như em đã nói, chi phí chủ yếu là lương nhân viên như vậy em đưa vào chi phí quản lý, khỏi tập hợp 154 các bác thấy hợp lý không ?

 

[duyquy]

to:gia nguyen
cty ban la cty dich vu nen chi phi tien luong chu yếu là của nhân viên quản lý đúng không ?nên bạn kết chuyển sang 911 la đúng rồii.

 

[thd6758]

Tùy theo loại dịch vụ để hạch toán có loại dịch vụ sẽ được tập hợp trên TK 154 ví dụ như diạch vụ vận chuyển, nhưng có loại dịch vụ thì tập hợp thanửg vào chi phí quản lý TK642 ví dụ như các dịch vụ tư vấn chẳng hạn. Như vậy bạn căn cứ vào tính chất công tác dịch vụ để chon phương án hạch toán phù hợp nhé.

 

[nguyen van hue]

Bạn phải nói rõ là dich vụ gì, nếu là dịc vụ thượng mại thì bạn tập hợp sang 632, không cần 154, sau đó kết chuyển hết sang 911 là xong.

 

[pts911]

Cty em chuyên về dịch vụ, chi phí đầu vào chủ yếu là lương nhân viên, điện, nước, điện thoại...vậy theo các bác, cuối tháng khi khóa sổ em đưa tất cả vào chi phí rồi kết chuyển 911, hay tập hợp sang 154 rồi kết chuyển, cách nào hợp lý hơn? cảm ơn các bác nhiều!

Các chi phí có liên quan trực tiếp đến doanh thu mới đưa vào Tk632 còn các chi phí liên quan đến việc quản lý thì đưa vào Tk642.

 

[thd6758]

Không nên tập hợp vào 632 vì TK 632 là tài khoản giá vốn. trước hết tập hợp trên chi phí trên TK chi phí ví dụ như 154, 642 sau đó kết chuyển mới bảo đảm tính hợp lý cả về mặt kế toán tài chính lẫn kế toán quản trị.

 

[Ngọc Phụng]

Chào Bạn

Mình cũng đang làm tại công ty dịch vụ du lịch, công ty mình thường tổ chức tour nên những chi phí như: ăn uống, phòng khách sạn, khăn giấy, nước suối, vận chuyển, vé tham quan mình duề đưa vào 632 rồi cuối tháng kết chuyển 911, còn điện, nước và những chi phí khác mình đưa vào 641, 642. Do bạn không nói rõ bạn làm o công ty dịch vụ gì nên mình không biết nói thế nào, còn công ty dịch thuật hay tư vấn mình nghĩ không có giá vốn.

 

[KhuaT thi Vui]

Chào cả nhà. Công ty em là công ty chuyen về tư vấn, vậy anh chị cho em hỏi tất cả các chi phí như: lương nhân viên, điện,nước, điện thoại em cho hết vào 642 có được ko a?

 

[Gia Nguyen]

Cám ơn các anh chị rất nhiều!
Mình tham khảo ý kiến nhiều thì có được kết luận: đưa tất cả vào 642, sau đó chuyển sang 911 là hợp lý hơn cả.

 

[thd6758]

Không thể được bạn xem lại chế độ kế toán phần kinh doanh dịch vụ thuộc TK 154 nhé.

 

[Nguyen Minh Kha]

Đúng tâm trạng của mình rồi. Cũng nhờ các bạn giúp đây.
Cty mình chuyên về bên Quảng cáo thương mại & tổ chức sự kiện, thế những khoản chi phí đó mình có cần tập kết hết vào 154 rồi vào 632, xong đầy vào 911 ko nhỉ? :1nono::thanx::0frown:

 

[canh.sphinxad]

:friend:

Đúng tâm trạng của mình rồi. Cũng nhờ các bạn giúp đây.
Cty mình chuyên về bên Quảng cáo thương mại & tổ chức sự kiện, thế những khoản chi phí đó mình có cần tập kết hết vào 154 rồi vào 632, xong đầy vào 911 ko nhỉ? :1nono::thanx::0frown:

Mình cũng làm ở Công ty chuyên Quảng cáo, thiết kế sáng tạo và tổ chức sự kiện. Tất cả mọi chi phí mình đưa vào 642, cuối tháng kc911. Không biết có đúng k nữa? Ai đó rành về bút toán này chỉ giáo cho chúng tôi với.
Thi thoảng có in card cho KH thì mình đưa phần chi phí đó vào 632 và chi phí đó có thu tiền mà.

 

[thong_xanh2003]

Các bác cho hỏi nếu cty tôi ký hợp đồng vận chuyển hàng cho khách , nhưng không trực tiếp thực hiện dịch vụ mà đi thuê một cty khác làm, chỉ đứng giữa hưởng chênh lệch. Bên công ty trực tiếp làm viết hóa đơn cho cty tôi, cty tôi lại viết hóa đơn cho bên thuê dịch vụ. Theo các bác trường hợp này định khoản như một hàng hoá bình thường :N_156=>N-632=>911 được không.

 

[thd6758]

Dịch vụ đâu phải hàng hóa mà bạn hạch toán vậy. Bạn hạch toán 154->6323->911

 

[pts911]

Dịch vụ đâu phải hàng hóa mà bạn hạch toán vậy. Bạn hạch toán 154->6323->911

TK 154 dùng để tập hợp chi phí để tính giá thành, vì vậy trong trường hợp thuê lại thì không đưa vào TK này mà đưa thẳng vào TK 632 luôn.

 

[Nguyen Minh Kha]

Dịch vụ đâu phải hàng hóa mà bạn hạch toán vậy. Bạn hạch toán 154->6323->911

TK 154 dùng để tập hợp chi phí để tính giá thành, vì vậy trong trường hợp thuê lại thì không đưa vào TK này mà đưa thẳng vào TK 632 luôn.

Vậy là tổng hợp tất cả, đẩy thẳng sang 632, ko wa 154 fải ko??
:alcon: "Xỉn òi" hìhì... Help đi!