T
Em và một số đồng nghiệp đang tranh luận về vấn đề ngoại hối (Pháp lệnh ngoại hối và Nghị định 160) như sau:
Trong Nghị định 160 hướng dẫn Pháp lệnh ngoại hối có quy định tại điều 30 như sau:
2. Người cư trú, người không cư trú là cá nhân được mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện các giao dịch thu, chi sau đây:
a) Thu ngoại tệ chuyển khoản từ nước ngoài chuyển vào;
b) Thu ngoại tệ tiền mặt từ nước ngoài mang vào theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
c) Thu ngoại tệ từ các nguồn thu hợp pháp khác;
d) Chi bán cho tổ chức tín dụng được phép;
đ) Chi chuyển tiền, thanh toán cho các giao dịch vãng lai, giao dịch vốn và các giao dịch được phép thanh toán trong nước bằng ngoại tệ;
e) Chi chuyển đổi ra các loại ngoại tệ khác hoặc các công cụ thanh toán khác bằng ngoại tệ;
g) Chi cho, tặng, thừa kế theo quy định của pháp luật;
h) Chi rút ngoại tệ tiền mặt;
i) Chi chuyển ra nước ngoài hoặc chuyển sang tài khoản tiền gửi ngoại tệ của người không cư trú khác (đối với trường hợp người không cư trú là cá nhân);
k) Chi chuyển sang gửi tiết kiệm ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép (đối với trường hợp người cư trú là cá nhân).
Một số khách hàng đến Ngân hàng em mở tài khoản ngoại tệ và thực hiện rút tiền nhưng bộ phận quản lý tài khoản không cho nếu khách hàng không chứng minh là nguồn ngoại tệ mặt đó là hợp pháp. Rắc rối là ở chỗ Nghị định cho phép "h) Chi rút ngoại tệ tiền mặt" nhưng lại quy định phía trên là phải "c) Thu ngoại tệ từ các nguồn thu hợp pháp khác".
Vấn đề là ở chỗ này, cụm từ "các nguồn thu hợp pháp khác" rất chung chung và mù mờ nên những cán bộ quản lý tài khoản tiền gửi ở ngân hàng em hiểu là phải có nguồn thu hợp pháp (tức là phải chứng minh nguồn gốc) mới được phép mở tài khoản và được rút tiền từ tài khoản.
Theo em hiểu thì bất kỳ khách hàng nào đem ngoại tệ đến mở tài khoản đều chấp nhận được và họ có thể thực hiện các nghiệp vụ chi như đã quy định ở trên (vì cụm từ "nguồn thu hợp pháp khác" là không cụ thể và rõ ràng và ngoại tệ của khách hàng có được đâu phải là cứ do làm ăn bất hợp pháp). Còn nếu cấm mở tài khoản với ngoại tệ không có nguồn gốc hay là mở tài khoản với nguồn ngoại tệ hợp pháp thì phải quy định rõ chứ sao lại dùng cụm từ đó.
Em chỉ lĩnh hội các Nghị định trên tới đấy thôi, nhờ bác mở mắt dùm em tý nhé, rất mong bác hồi âm sớm, cảm ơn trước.
Trong Nghị định 160 hướng dẫn Pháp lệnh ngoại hối có quy định tại điều 30 như sau:
2. Người cư trú, người không cư trú là cá nhân được mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện các giao dịch thu, chi sau đây:
a) Thu ngoại tệ chuyển khoản từ nước ngoài chuyển vào;
b) Thu ngoại tệ tiền mặt từ nước ngoài mang vào theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
c) Thu ngoại tệ từ các nguồn thu hợp pháp khác;
d) Chi bán cho tổ chức tín dụng được phép;
đ) Chi chuyển tiền, thanh toán cho các giao dịch vãng lai, giao dịch vốn và các giao dịch được phép thanh toán trong nước bằng ngoại tệ;
e) Chi chuyển đổi ra các loại ngoại tệ khác hoặc các công cụ thanh toán khác bằng ngoại tệ;
g) Chi cho, tặng, thừa kế theo quy định của pháp luật;
h) Chi rút ngoại tệ tiền mặt;
i) Chi chuyển ra nước ngoài hoặc chuyển sang tài khoản tiền gửi ngoại tệ của người không cư trú khác (đối với trường hợp người không cư trú là cá nhân);
k) Chi chuyển sang gửi tiết kiệm ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép (đối với trường hợp người cư trú là cá nhân).
Một số khách hàng đến Ngân hàng em mở tài khoản ngoại tệ và thực hiện rút tiền nhưng bộ phận quản lý tài khoản không cho nếu khách hàng không chứng minh là nguồn ngoại tệ mặt đó là hợp pháp. Rắc rối là ở chỗ Nghị định cho phép "h) Chi rút ngoại tệ tiền mặt" nhưng lại quy định phía trên là phải "c) Thu ngoại tệ từ các nguồn thu hợp pháp khác".
Vấn đề là ở chỗ này, cụm từ "các nguồn thu hợp pháp khác" rất chung chung và mù mờ nên những cán bộ quản lý tài khoản tiền gửi ở ngân hàng em hiểu là phải có nguồn thu hợp pháp (tức là phải chứng minh nguồn gốc) mới được phép mở tài khoản và được rút tiền từ tài khoản.
Theo em hiểu thì bất kỳ khách hàng nào đem ngoại tệ đến mở tài khoản đều chấp nhận được và họ có thể thực hiện các nghiệp vụ chi như đã quy định ở trên (vì cụm từ "nguồn thu hợp pháp khác" là không cụ thể và rõ ràng và ngoại tệ của khách hàng có được đâu phải là cứ do làm ăn bất hợp pháp). Còn nếu cấm mở tài khoản với ngoại tệ không có nguồn gốc hay là mở tài khoản với nguồn ngoại tệ hợp pháp thì phải quy định rõ chứ sao lại dùng cụm từ đó.
Em chỉ lĩnh hội các Nghị định trên tới đấy thôi, nhờ bác mở mắt dùm em tý nhé, rất mong bác hồi âm sớm, cảm ơn trước.
mục 10,11, Điều 29 , chương IV)
