Số liệu thuế khấu trừ trên sổ khác với tờ khai vì kê thiếu HĐ

[shmily]

Các a chị cho e hỏi: Trường hợp cột tổng cộng của sổ chi tiết 133 tháng 4 ko khớp với tờ khai thuế GTGT tháng 4 vì tờ khai kê thiếu 2 hóa đơn đến tháng 6 mới kê.
ví dụ tổng cộng của tháng 4 được khấu trừ trên sổ 133 là 900.000đ thì trên tờ khai tháng 4 mới chỉ có 750.000đ. Và đến tháng 6 cột tổng cộng của sổ 133 lại ít hơn con số được kê khai để khấu trừ trong tờ khai GTGT t6 vì 2 hóa đơn thiếu đã kê trong sổ vào t4 rồi.
Như vậy có hợp lý hay ko (số liệu thuế khấu trừ trên sổ khác với tờ khai vì kê thiếu HĐ) hay phải làm lại sổ 133 của tháng 4 cho khớp với tờ khai GTGT tháng 4 và chuyển tờ hóa đơn tháng 4 chưa kê đó vào sổ 133 của tháng 6 để khớp với tờ khai GTGT tháng 6? E xin cảm ơn nhiều ạ.

 

[The Hoang]

Làm như bạn là được rồi. Hóa đơn tháng nào thì hạch toán vào tháng đó la hợp lý. Còn trên báo cáo thuế thì có thể do sơ xuất nên kê khai sót

 

[tungson]

Các a chị cho e hỏi: Trường hợp cột tổng cộng của sổ chi tiết 133 tháng 4 ko khớp với tờ khai thuế GTGT tháng 4 vì tờ khai kê thiếu 2 hóa đơn đến tháng 6 mới kê.
ví dụ tổng cộng của tháng 4 được khấu trừ trên sổ 133 là 900.000đ thì trên tờ khai tháng 4 mới chỉ có 750.000đ. Và đến tháng 6 cột tổng cộng của sổ 133 lại ít hơn con số được kê khai để khấu trừ trong tờ khai GTGT t6 vì 2 hóa đơn thiếu đã kê trong sổ vào t4 rồi.
Như vậy có hợp lý hay ko (số liệu thuế khấu trừ trên sổ khác với tờ khai vì kê thiếu HĐ) hay phải làm lại sổ 133 của tháng 4 cho khớp với tờ khai GTGT tháng 4 và chuyển tờ hóa đơn tháng 4 chưa kê đó vào sổ 133 của tháng 6 để khớp với tờ khai GTGT tháng 6? E xin cảm ơn nhiều ạ.

Chênh lệch giữa báo cáo thuế và sổ kế toán :
- Cái nào thiếu thì hạch toán bổ sung
- Yêu cầu : Cuối năm số liệu BCT = Sổ kế toán là okie.
Thân mến.