Được hưởng thuế suất thuế TNDN 10% thì kê khai trên tờ khai thuế TNDN tạm tính ntn?

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi ngtung2812, 6 Tháng chín 2007.

1,564 lượt xem

  1. ngtung2812

    ngtung2812 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    47
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tp.HCM
    Các bác cho em hỏi? Bên em thuộc lĩnh vực các cơ sở ngoài công lập nên được hường thuế xuất thuế TNDN suốt thời gian hoạt động là 10% vậy em phải kê khai trên tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào?
    Các bác giỏi về chuyện này giúp em với.:wall::wall:
     
    #1
  2. nguyenthuhoai

    nguyenthuhoai Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    82
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thanh hoa
    Bạn vẫn làm các chỉ tiêu trong bảng bình thường nhưng đến chỉ tiêu 18 ( Thuế TNDN dự kiến miễn, giảmThuế ) thì bạn trừ đi số được miễn ( Đc miễn = 28% số bạn dc miễn, giảm) còn đâu nộp cho thuế!
    CÓ bác nào có ý kiến hay hơn thì xin cho ý kiến!
     
    #2
  3. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ ATC ♥♥♥

    Bài viết:
    2,479
    Đã được thích:
    45
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Bảng kê : 01A/TNDN
    STT Chỉ tiêu
    1 Doanh thu phát sinh trong kỳ [10]
    2 Chi phí phát sinh trong kỳ [11]
    3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12]
    4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13]
    5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14]
    6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15]
    7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16]
    8 Thuế suất thuế TNDN [17]
    9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18]
    10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19]
    Với Bảng kê 01B/TNDN
    5 Thuế thu nhập doanh nghiệp dự kiến miễn, giảm [19]
    Trong tờ khai "TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP TẠM TÍNH"
    Bên bạn được hưởng(Giảm) thuế TNDN 10% trong suốt quá trình hoạt động thì chỉ tiêu 18( BK 01A)ặc chỉ tiêu 19(BK 01B) thuế TNDN dự kiến miễn giảm bạn lấy Tổng thu nhập chịu thuế *10% là số thuế bạn được miễn giảm.
     
    Last edited: 6 Tháng chín 2007
    #3

Chia sẻ trang này