Được hưởng thuế suất thuế TNDN 10% thì kê khai trên tờ khai thuế TNDN tạm tính ntn?

[ngtung2812]

Các bác cho em hỏi? Bên em thuộc lĩnh vực các cơ sở ngoài công lập nên được hường thuế xuất thuế TNDN suốt thời gian hoạt động là 10% vậy em phải kê khai trên tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào?
Các bác giỏi về chuyện này giúp em với.:wall::wall:

 

[nguyenthuhoai]

Bạn vẫn làm các chỉ tiêu trong bảng bình thường nhưng đến chỉ tiêu 18 ( Thuế TNDN dự kiến miễn, giảmThuế ) thì bạn trừ đi số được miễn ( Đc miễn = 28% số bạn dc miễn, giảm) còn đâu nộp cho thuế!
CÓ bác nào có ý kiến hay hơn thì xin cho ý kiến!

 

[Truong Nguyen]

Các bác cho em hỏi? Bên em thuộc lĩnh vực các cơ sở ngoài công lập nên được hường thuế xuất thuế TNDN suốt thời gian hoạt động là 10% vậy em phải kê khai trên tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào?
Các bác giỏi về chuyện này giúp em với.:wall::wall:

Bảng kê : 01A/TNDN
STT Chỉ tiêu
1 Doanh thu phát sinh trong kỳ [10]
2 Chi phí phát sinh trong kỳ [11]
3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12]
4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13]
5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14]
6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15]
7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16]
8 Thuế suất thuế TNDN [17]
9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18]
10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19]
Với Bảng kê 01B/TNDN
5 Thuế thu nhập doanh nghiệp dự kiến miễn, giảm [19]
Trong tờ khai "TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP TẠM TÍNH"
Bên bạn được hưởng(Giảm) thuế TNDN 10% trong suốt quá trình hoạt động thì chỉ tiêu 18( BK 01A)ặc chỉ tiêu 19(BK 01B) thuế TNDN dự kiến miễn giảm bạn lấy Tổng thu nhập chịu thuế *10% là số thuế bạn được miễn giảm.