T
Các bạn thân mến!
- Kế toán cty mình kê khai hoá đơn đầu vào bị trùng ( hoá đơn ghi tháng 7 mà ghi là tháng 6, sau đó tháng 7 kê khai 1 lần nữa).Hoá đơn này không có thuế GTGT
-Kê khai xót 2 hoá đơn đầu ra tháng 8/2007 ( ghi nhầm lên bảng kê là huỷ hoá đơn nhưng thật ra không huỷ).Hoá đơn này cũng thuộc dịch vụ không chịu thuế GTGT
Mình không biết 02 trường hợp này theo Thông tư 60 mình điều chỉnh như thế nào vì mẫu giải trình tờ khai thuế 02A/GTGT trước đây giờ chỉ dùng cho 2 trường hợp: Giảm thuế GTGTcho hàng hoá , TSCĐ chuyển sang mục đích khác không phục vụ cho SXKD hoặc giảm thuế GTGT do hàngg hoá mua vào bị tổn thất do thiên tai, hoả hoạn.
Trong khi đó mẫu 01/KHBS chỉ dùng để giải trình kê khai bổ sung , điều chỉnh thuế GTGT
Hai hoá đơn này không có thuế GTGT , mình nên kê khai bổ sung ở đâu vậy các bạn ?
Cám ơn các bạn
- Kế toán cty mình kê khai hoá đơn đầu vào bị trùng ( hoá đơn ghi tháng 7 mà ghi là tháng 6, sau đó tháng 7 kê khai 1 lần nữa).Hoá đơn này không có thuế GTGT
-Kê khai xót 2 hoá đơn đầu ra tháng 8/2007 ( ghi nhầm lên bảng kê là huỷ hoá đơn nhưng thật ra không huỷ).Hoá đơn này cũng thuộc dịch vụ không chịu thuế GTGT
Mình không biết 02 trường hợp này theo Thông tư 60 mình điều chỉnh như thế nào vì mẫu giải trình tờ khai thuế 02A/GTGT trước đây giờ chỉ dùng cho 2 trường hợp: Giảm thuế GTGTcho hàng hoá , TSCĐ chuyển sang mục đích khác không phục vụ cho SXKD hoặc giảm thuế GTGT do hàngg hoá mua vào bị tổn thất do thiên tai, hoả hoạn.
Trong khi đó mẫu 01/KHBS chỉ dùng để giải trình kê khai bổ sung , điều chỉnh thuế GTGT
Hai hoá đơn này không có thuế GTGT , mình nên kê khai bổ sung ở đâu vậy các bạn ?
Cám ơn các bạn