Hoa đơn chưa kê khai

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi NOBITA BT, 22 Tháng chín 2007.

2,885 lượt xem

  1. NOBITA BT

    NOBITA BT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    157
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    JAPAN
    Em mới vào làm việc tại Công ty, xếp có giao em một số hóa đơn đỏ. Tuy nhiên có một số hóa đơn đã trễ ngày nhưng không kê khai (có cả hóa đơn năm 2006). Các hóa đơn này em có phải kê khai lại để đưa vào chi phí không vậy hay chờ làm báo cáo tài chính đưa vào luôn. Các bác giúp em nhé
     
    #1
  2. bichvan.tax06

    bichvan.tax06 Moderator Staff Member

    Bài viết:
    3,887
    Đã được thích:
    362
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Thủ Đô
    =>Bạn lọc tất cả các Hoá Đơn hết hạn để riêng=>cuối năm hạch toán chi phí hợp lý.
    =>Bạn lọc các HĐơn còn hạn (trong vòng 3 tháng kể từ thời điểm phát hành hoá đơn)=>Kê khai và khấu trừ thuế bình thường.
    thân mến!
     
    #2
  3. xmyphuong

    xmyphuong Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    37
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Q.3
    Theo quy định thì chỉ được kê khai trong vòng 3 tháng kể từ tháng psinh thì mới được khấu trừ thuế đầu vào, quá 3 tháng chỉ được đưa vào chi phí kể cả phần thuế GTGT đó. Theo mình thì dù sao bạn cũng nên xem lại, nếu psinh từ năm 2006 thì nên cân nhắc sẽ giải trình thế nào để bác Thuế chấp nhận mà ko thắc mắc thì kê vào BC Thuế, nếu ko giải trình đc thì bỏ đi cho đỡ phiền phức.
    BÁc nào có ý kiến thì cho em tham khảo thêm nha... :pepsi:
     
    #3
  4. bichvan.tax06

    bichvan.tax06 Moderator Staff Member

    Bài viết:
    3,887
    Đã được thích:
    362
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Thủ Đô
     
    Last edited: 22 Tháng chín 2007
    #4
  5. xmyphuong

    xmyphuong Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    37
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Q.3
     
    #5
  6. Ocean 13

    Ocean 13 Đại dương bao la ...

    Bài viết:
    1,155
    Đã được thích:
    5
    Nơi ở:
    Đại Dương
     
    #6
  7. tonga

    tonga Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hanoi-toiyeuHN
    Theo em thì những Hóa đơn không kê khai ở Bảng kê đầu vào thì vẫn tính vào CPHL bình thường theo tổng giá trị HĐ, chỉ không được khấu trừ thuế thôi.
    À, cho em hỏi các anh chị với, HĐ xăng dầu có phần phụ phí thì khi kê lên bảng kê dầu vào phần doanh số trước thuế có phải cộng cả phần phụ phí đó không?. E không kê vào nhưng bạn em bảo hôm trước công ty bạn quyết toán ở chi cục thuế ĐĐ khi không kê vào thì phần phụ phí đó bị loại ra khi xác định CPHL để tính thuế TNDN.
     
    #7
  8. xmyphuong

    xmyphuong Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    37
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Q.3
    em cộng vào doanh số mua vào trước thuế. nếu không đưa vào vậy em hạch toán khoản phụ phí đó vào đâu?
     
    #8
  9. Ca mau

    Ca mau User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    329
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Cà Mau_Cần thơ_Sài Gòn_Đà Lạt
    Em cộng phần phụ phí đó vào phần doanh số trước trước thuế.

    Ý kiến này là đúng nhất :freddy:
     
    #9
  10. NOBITA BT

    NOBITA BT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    157
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    JAPAN
    Như vậy, em sẽ kê khai tất cả hóa đơn phát sinh từ tháng 1 đến tháng 9 của năm 2007 vào bảng kê tháng 9. Tuy nhiên, chỉ kê khấu trừ các hóa đơn từ tháng 06 đến tháng 09; các hóa đơn của tháng trước đó sẽ kê gộp thuế đúng không các anh chị
     
    #10
  11. Ocean 13

    Ocean 13 Đại dương bao la ...

    Bài viết:
    1,155
    Đã được thích:
    5
    Nơi ở:
    Đại Dương
    Đúng rùi em ah
     
    #11
  12. tonga

    tonga Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hanoi-toiyeuHN
    Thì em vẫn đưa vào chi phí nhưng bên phần kê khai thuế thì em chỉ ghi doanh số trước thuế là phần chi phí không có phụ phí vì em thấy nếu có cả phụ phí thì % thuế lại tự nhảy thành 9%, phải sửa lại thành 10% hả các anh chị. Em dùng phần mềm MISA.
     
    #12
  13. Ca mau

    Ca mau User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    329
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Cà Mau_Cần thơ_Sài Gòn_Đà Lạt
    Số thuế em đánh tay vào là OK.
     
    #13
  14. bichvan.tax06

    bichvan.tax06 Moderator Staff Member

    Bài viết:
    3,887
    Đã được thích:
    362
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Thủ Đô
    =>Chính xác roài.
     
    #14
  15. xmyphuong

    xmyphuong Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    37
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Q.3
    chị k biết phần mềm misa thế nào, nhưng các phần mềm chị biết đều cho gõ tay điều chỉnh phần tiền thuế vào.
     
    #15

Chia sẻ trang này