Hoa đơn chưa kê khai

  • Thread starter NOBITA BT
  • Ngày gửi
N

NOBITA BT

Thành viên thân thiết
19/9/07
157
0
0
35
JAPAN
#1
Em mới vào làm việc tại Công ty, xếp có giao em một số hóa đơn đỏ. Tuy nhiên có một số hóa đơn đã trễ ngày nhưng không kê khai (có cả hóa đơn năm 2006). Các hóa đơn này em có phải kê khai lại để đưa vào chi phí không vậy hay chờ làm báo cáo tài chính đưa vào luôn. Các bác giúp em nhé
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#2
Em mới vào làm việc tại Công ty, xếp có giao em một số hóa đơn đỏ. Tuy nhiên có một số hóa đơn đã trễ ngày nhưng không kê khai (có cả hóa đơn năm 2006). Các hóa đơn này em có phải kê khai lại để đưa vào chi phí không vậy hay chờ làm báo cáo tài chính đưa vào luôn. Các bác giúp em nhé
=>Bạn lọc tất cả các Hoá Đơn hết hạn để riêng=>cuối năm hạch toán chi phí hợp lý.
=>Bạn lọc các HĐơn còn hạn (trong vòng 3 tháng kể từ thời điểm phát hành hoá đơn)=>Kê khai và khấu trừ thuế bình thường.
thân mến!
 
X

xmyphuong

Thành viên sơ cấp
16/7/07
37
0
6
Q.3
#3
Em mới vào làm việc tại Công ty, xếp có giao em một số hóa đơn đỏ. Tuy nhiên có một số hóa đơn đã trễ ngày nhưng không kê khai (có cả hóa đơn năm 2006). Các hóa đơn này em có phải kê khai lại để đưa vào chi phí không vậy hay chờ làm báo cáo tài chính đưa vào luôn. Các bác giúp em nhé
Theo quy định thì chỉ được kê khai trong vòng 3 tháng kể từ tháng psinh thì mới được khấu trừ thuế đầu vào, quá 3 tháng chỉ được đưa vào chi phí kể cả phần thuế GTGT đó. Theo mình thì dù sao bạn cũng nên xem lại, nếu psinh từ năm 2006 thì nên cân nhắc sẽ giải trình thế nào để bác Thuế chấp nhận mà ko thắc mắc thì kê vào BC Thuế, nếu ko giải trình đc thì bỏ đi cho đỡ phiền phức.
BÁc nào có ý kiến thì cho em tham khảo thêm nha... :pepsi:
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#4
Theo quy định thì chỉ được kê khai trong vòng 3 tháng kể từ tháng psinh thì mới được khấu trừ thuế đầu vào, quá 3 tháng chỉ được đưa vào chi phí kể cả phần thuế GTGT đó. Theo mình thì dù sao bạn cũng nên xem lại, nếu psinh từ năm 2006 thì nên cân nhắc sẽ giải trình thế nào để bác Thuế chấp nhận mà ko thắc mắc thì kê vào BC Thuế, nếu ko giải trình đc thì bỏ đi cho đỡ phiền phức.
BÁc nào có ý kiến thì cho em tham khảo thêm nha... :pepsi:[/quote]
=>Chẳng có bác thuế nào giám chấp nhận cho hoá đơn quá hạn vào BC Thuế đâu bạn.=>giải trình gì ở đây???..quá hạn=> mà hoá đơn hợp pháp hoàn toàn được phép bê vào tính chi phí hợp lý/
 
Sửa lần cuối:
X

xmyphuong

Thành viên sơ cấp
16/7/07
37
0
6
Q.3
#5
=>Chẳng có bác thuế nào giám chấp nhận cho hoá đơn quá hạn vào BC Thuế đâu bạn.=>giải trình gì ở đây???..quá hạn=> mà hoá đơn hợp pháp hoàn toàn được phép bê vào tính chi phí hợp lý/
theo táo thì không cần kê khai thuế mà vẫn được đưa thẳng vào chi phí??? chị KTT cty mình khi kê khai thuế GTGT, hóa đơn sau 3 tháng theo quy định chị ý vẫn kê vào bảng kê 03 (mẫu cũ), hàng thuế bỏ trống, chị ý bảo ko kê khai như vậy, khi quyết toán cơ quan Thuế sẽ loại khỏi chi phí với lý do không kê khai.

vậy cuối cùng thế nào là đúng nhất??? :wall:
 
Ocean 13

Ocean 13

Đại dương bao la ...
21/8/06
1,155
5
38
Đại Dương
#6
xmyphuong;285019 vậy cuối cùng thế nào là đúng nhất??? :wall:[/QUOTE nói:
Đúng nhất là trong vòng 3 tháng thì phải kê và đc khấu trừ VAT, sau 3 tháng thì nếu muốn cho vào chi phí thì phải kê nhưng ko đc khấu trừ VAT, vả lại chỉ đc kê trong năm tài chính. Những HĐ từ 2006 đến bây giờ thì phải bỏ thui.
 
T

tonga

Thành viên sơ cấp
19/9/07
9
0
0
Hanoi-toiyeuHN
#7
Theo em thì những Hóa đơn không kê khai ở Bảng kê đầu vào thì vẫn tính vào CPHL bình thường theo tổng giá trị HĐ, chỉ không được khấu trừ thuế thôi.
À, cho em hỏi các anh chị với, HĐ xăng dầu có phần phụ phí thì khi kê lên bảng kê dầu vào phần doanh số trước thuế có phải cộng cả phần phụ phí đó không?. E không kê vào nhưng bạn em bảo hôm trước công ty bạn quyết toán ở chi cục thuế ĐĐ khi không kê vào thì phần phụ phí đó bị loại ra khi xác định CPHL để tính thuế TNDN.
 
X

xmyphuong

Thành viên sơ cấp
16/7/07
37
0
6
Q.3
#8
Theo em thì những Hóa đơn không kê khai ở Bảng kê đầu vào thì vẫn tính vào CPHL bình thường theo tổng giá trị HĐ, chỉ không được khấu trừ thuế thôi.
À, cho em hỏi các anh chị với, HĐ xăng dầu có phần phụ phí thì khi kê lên bảng kê dầu vào phần doanh số trước thuế có phải cộng cả phần phụ phí đó không?. E không kê vào nhưng bạn em bảo hôm trước công ty bạn quyết toán ở chi cục thuế ĐĐ khi không kê vào thì phần phụ phí đó bị loại ra khi xác định CPHL để tính thuế TNDN.
em cộng vào doanh số mua vào trước thuế. nếu không đưa vào vậy em hạch toán khoản phụ phí đó vào đâu?
 
Ca mau

Ca mau

User đã bị cấm truy cập
#9
Theo em thì những Hóa đơn không kê khai ở Bảng kê đầu vào thì vẫn tính vào CPHL bình thường theo tổng giá trị HĐ, chỉ không được khấu trừ thuế thôi.
À, cho em hỏi các anh chị với, HĐ xăng dầu có phần phụ phí thì khi kê lên bảng kê dầu vào phần doanh số trước thuế có phải cộng cả phần phụ phí đó không?. E không kê vào nhưng bạn em bảo hôm trước công ty bạn quyết toán ở chi cục thuế ĐĐ khi không kê vào thì phần phụ phí đó bị loại ra khi xác định CPHL để tính thuế TNDN.
Em cộng phần phụ phí đó vào phần doanh số trước trước thuế.

Đúng nhất là trong vòng 3 tháng thì phải kê và đc khấu trừ VAT, sau 3 tháng thì nếu muốn cho vào chi phí thì phải kê nhưng ko đc khấu trừ VAT, vả lại chỉ đc kê trong năm tài chính. Những HĐ từ 2006 đến bây giờ thì phải bỏ thui.
Ý kiến này là đúng nhất :freddy:
 
N

NOBITA BT

Thành viên thân thiết
19/9/07
157
0
0
35
JAPAN
#10
Như vậy, em sẽ kê khai tất cả hóa đơn phát sinh từ tháng 1 đến tháng 9 của năm 2007 vào bảng kê tháng 9. Tuy nhiên, chỉ kê khấu trừ các hóa đơn từ tháng 06 đến tháng 09; các hóa đơn của tháng trước đó sẽ kê gộp thuế đúng không các anh chị
 
Ocean 13

Ocean 13

Đại dương bao la ...
21/8/06
1,155
5
38
Đại Dương
#11
Như vậy, em sẽ kê khai tất cả hóa đơn phát sinh từ tháng 1 đến tháng 9 của năm 2007 vào bảng kê tháng 9. Tuy nhiên, chỉ kê khấu trừ các hóa đơn từ tháng 06 đến tháng 09; các hóa đơn của tháng trước đó sẽ kê gộp thuế đúng không các anh chị
Đúng rùi em ah
 
T

tonga

Thành viên sơ cấp
19/9/07
9
0
0
Hanoi-toiyeuHN
#12
em cộng vào doanh số mua vào trước thuế. nếu không đưa vào vậy em hạch toán khoản phụ phí đó vào đâu?
Thì em vẫn đưa vào chi phí nhưng bên phần kê khai thuế thì em chỉ ghi doanh số trước thuế là phần chi phí không có phụ phí vì em thấy nếu có cả phụ phí thì % thuế lại tự nhảy thành 9%, phải sửa lại thành 10% hả các anh chị. Em dùng phần mềm MISA.
 
Ca mau

Ca mau

User đã bị cấm truy cập
#13
Thì em vẫn đưa vào chi phí nhưng bên phần kê khai thuế thì em chỉ ghi doanh số trước thuế là phần chi phí không có phụ phí vì em thấy nếu có cả phụ phí thì % thuế lại tự nhảy thành 9%, phải sửa lại thành 10% hả các anh chị. Em dùng phần mềm MISA.
Số thuế em đánh tay vào là OK.
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#14
Đúng nhất là trong vòng 3 tháng thì phải kê và đc khấu trừ VAT, sau 3 tháng thì nếu muốn cho vào chi phí thì phải kê nhưng ko đc khấu trừ VAT, vả lại chỉ đc kê trong năm tài chính. Những HĐ từ 2006 đến bây giờ thì phải bỏ thui.
=>Chính xác roài.
 
X

xmyphuong

Thành viên sơ cấp
16/7/07
37
0
6
Q.3
#15
Thì em vẫn đưa vào chi phí nhưng bên phần kê khai thuế thì em chỉ ghi doanh số trước thuế là phần chi phí không có phụ phí vì em thấy nếu có cả phụ phí thì % thuế lại tự nhảy thành 9%, phải sửa lại thành 10% hả các anh chị. Em dùng phần mềm MISA.
chị k biết phần mềm misa thế nào, nhưng các phần mềm chị biết đều cho gõ tay điều chỉnh phần tiền thuế vào.
 

Thành viên trực tuyến

  • Loanuk
  • auyeuch
  • daongocnam0603
  • xediengiatot

Xem nhiều