hủy hđơn, và một số nghiệp vụ khác

[DHH]

cty tớ có một hđ ghi ngày 1/8/07 với gtrị là 485 triệu , hđ này do kt cũ viết , đến ngày 21/9/07 khách hàng mới thanh toán hết nên tớ đưa cho họ hđ đó, nhưng họ nói hđ ghi sai địa chỉ nên họ yêu cầu hủy ( hđ đã xé ra khỏi quyển ), tớ viết lại cho họ hđ khác cũng ghi là 1/8/07, nhưng lần này tớ vội quá nên viết sai tên cty , vì vậy tiếp tục huỷ.
Vậy theo các bạn đvới hđ hủy lần 1 đã xé khỏi quyển thì làm biên bản huỷ, còn hđ hủy lần 2 chưa xé thì chỉ cần kê khai lên bc sdụng hđ thế là xong đúng không , không cần làm biên bản hủy đúng không nhỉ ?
nhưng tớ băn khoăn là hđ hủy đầu tiên tớ đã kê khai vào thuế tháng 8, bây giờ phải làm sao đây ? và hđ làm lại tớ ghi ngày 1/8/07( đúng với tờ hđ bị huỷ,) mặc dù bây giờ là tháng 9 , thế có làm sao không nhỉ ( trong tháng 9 tớ chưa viết tờ hđ nào, trong quyển hđ vẫn chỉ dừng lại ở ngày 1/8)

Và tớ còn làm một số sổ chi tiết , tớ post lên cho các ban xem rồi góp ý cho mình nhé, mong các bạn giúp mình

 

[DHH]

Và tớ còn làm một số sổ chi tiết nữa, tớ post lên cho các ban xem rồi góp ý cho mình nhé, mong các bạn giúp mình

 

[Truong Nguyen]

cty tớ có một hđ ghi ngày 1/8/07 với gtrị là 485 triệu , hđ này do kt cũ viết , đến ngày 21/9/07 khách hàng mới thanh toán hết nên tớ đưa cho họ hđ đó, nhưng họ nói hđ ghi sai địa chỉ nên họ yêu cầu hủy ( hđ đã xé ra khỏi quyển ), tớ viết lại cho họ hđ khác cũng ghi là 1/8/07, nhưng lần này tớ vội quá nên viết sai tên cty , vì vậy tiếp tục huỷ.
Vậy theo các bạn đvới hđ hủy lần 1 đã xé khỏi quyển thì làm biên bản huỷ, còn hđ hủy lần 2 chưa xé thì chỉ cần kê khai lên bc sdụng hđ thế là xong đúng không , không cần làm biên bản hủy đúng không nhỉ ?
nhưng tớ băn khoăn là hđ hủy đầu tiên tớ đã kê khai vào thuế tháng 8, bây giờ phải làm sao đây ? và hđ làm lại tớ ghi ngày 1/8/07( đúng với tờ hđ bị huỷ,) mặc dù bây giờ là tháng 9 , thế có làm sao không nhỉ ( trong tháng 9 tớ chưa viết tờ hđ nào, trong quyển hđ vẫn chỉ dừng lại ở ngày 1/8)

Và tớ còn làm một số sổ chi tiết , tớ post lên cho các ban xem rồi góp ý cho mình nhé, mong các bạn giúp mình

Bạn xuất hóa đơn từ tháng 8 tháng 9 khách hàng thanh toán bạn đưa hóa đơn cho họ và họ nói bạn ghi sai, bạn xuất lại HĐ khách cho họ và làm biên bản hủy, bạn lại xuất hóa đơn sai và lần này bạn chưa xé nó ra.
Thứ nhất việc bạn ra lậi hóa đơn đó trong tháng 9 mà ghi ngày tháng cho hđ là 1/08/2007 như vậy bạn đã làm sai, bạn xuất lại hóa đơn ngày nào thì bạn ghi ngày đó trong biên bản hủy bạn ghi rõ đã xuất lạ HĐ ký hiệu , số ngày tháng, năm. Lý do ghi sai địa chỉ. Trường hợp của bạn nếu khách hàng không yêu cầu xuất lại HĐ khác thì mình làm biên bản điều chỉnh địa chỉ cho họ là tốt nhất.
Thứ hai: Bạn xuất lại hoa đơn khác cho khách hàng trong tháng 9 mà tháng 8 bạn đã kê khai hóa đơn hủy rồi thì bạn làm tờ khai điều chỉnh GTGT của tháng 8, còn HĐ T9 bạn kê khai bình thường vào tờ khaithuế GTGT T9. cái HĐ xuất lại bị sai thì bạn kê vào Bảng kê tình hình sử dụng HĐ T9.
(Lần sau xuất HĐ cẩn thận nhé chứ KT mà ra sai HĐ GTGT là kỵ lắm đó nhất là trong tháng xuất HĐ ít)
Thân!

 

[DHH]

[đối với hđ hủy lần đầu thì mình sẽ làm biên bản hủy do đã xé ra khỏi quyển, còn hđ hủy lần hai do chưa xé ra khỏi quyển nên mình sẽ kê khai vào bcáo tình hình sd hđơn tháng 9, không cần làm biên bản hủy nữa.
Nhưng còn việc tớ viết lại hđ đó theo ngày tháng của hđ đã hủy là ngày 1/8/07 mặc dù bây giờ đã là gần cuối tháng 9, thì quả thật tớ không rõ , tớ cứ nghĩ là mình chỉ cần ghi lại phần địa chỉ viết sai, còn những phần khác bao gồm cả ngày tháng thì phải viết y nguyên hđ đã huỷ, ( trong quyển hđ mình chưa viết hđ nào ghi ngày tháng trong tháng 9, tất cả chỉ dừng lại ở hđ ghi ngày 1/8/07), và khổ nỗi là hđ hủy mình đã kê khai vào tháng 8, bây giờ làm biên bản điều chỉnh thì làm thế nào đây ( các bạn gửi cho mình form điều chỉnh đươc không ), và hđ được lập lại đó thì kê khai lại vào BẢNG KÊ HĐƠN ĐẦU RA CỦA THÁNG 9 MẶC DÙ NGÀY THÁNG GHI 1/8/07 THẾ CÓ ĐƯỢC KHÔNG NHỈ ?( tớ nghĩ làm gì phải kê khai vào tháng 9 nữa nhỉ vì thực ra mình chỉ viết lại hđ trước thôi mà đúng không ?)

Thêm nữa là tớ có gửi mấy file sỏ chi tiết tớ đã làm mong các bạn chỉ giúp mình xem tớ còn chỗ nào phải sửa lại không , tớ gửi hôm qua rồi đấy

 

[DHH]

[mọi người ơi vđề của tôi sao mọi người không ý kiến gì thế , tôi đang rất cần sự giúp đỡ của mọi người mà

mọi người chỉ cho tôi biết nếu bây giờ là tháng 9, mà tôi viết lại hđ thay thế cho hđ hủy (1/8/07) theo đúng ngày 1/8/07 thì có bị phạt không ? mức phạt là bao nhiêu ? mọi người đọc những phần trước của tớ rồi cho tớ ý kiến nhé :wall::wall::wall:
cả phần sổ chi tiết nữa

 

[phong2v]

cty tớ có một hđ ghi ngày 1/8/07 với gtrị là 485 triệu , hđ này do kt cũ viết , đến ngày 21/9/07 khách hàng mới thanh toán hết nên tớ đưa cho họ hđ đó, nhưng họ nói hđ ghi sai địa chỉ nên họ yêu cầu hủy ( hđ đã xé ra khỏi quyển ), tớ viết lại cho họ hđ khác cũng ghi là 1/8/07, nhưng lần này tớ vội quá nên viết sai tên cty , vì vậy tiếp tục huỷ.

Bnạ làm biên bản huỷ cho hoá đơn đầu tiên thì ko có vần đề gì cả, tuy nhiên cái sai của bạn là cái HĐ thứ 2 bạn viết trong tháng 9 nhưng lại ghi ngày của T8 là ko đc

Vậy theo các bạn đvới hđ hủy lần 1 đã xé khỏi quyển thì làm biên bản huỷ, còn hđ hủy lần 2 chưa xé thì chỉ cần kê khai lên bc sdụng hđ thế là xong đúng không , không cần làm biên bản hủy đúng không nhỉ ?

Hoá đơn nếu sai đã xé ra khoir cuống mà ko làm biên bản điều chỉnh giữa hai bên đc phai xuất một HĐ khác thì làm biên bản huỷ hoá đơn,
còn HĐ viết sai mà chưa xé ra khỏi cuống thì chỉ cần ghạch chéo ko cần lập biên bản huỷ, và chỉ càn báo cáo trong BC THSĐH

nhưng tớ băn khoăn là hđ hủy đầu tiên tớ đã kê khai vào thuế tháng 8, bây giờ phải làm sao đây ? và hđ làm lại tớ ghi ngày 1/8/07( đúng với tờ hđ bị huỷ,) mặc dù bây giờ là tháng 9 , thế có làm sao không nhỉ ( trong tháng 9 tớ chưa viết tờ hđ nào, trong quyển hđ vẫn chỉ dừng lại ở ngày 1/8)

Bạn đã lập HĐ thư nhất và đã kê klhai thuế, và đến T9 bị huỷ, và lập cái HĐ khác, bạn điều chỉnh giảm cho cái HĐ thứ nhất và cái HĐ thứ 2 ghi trong tháng chín thì vẫn kê khai bình thường

[mọi người ơi vđề của tôi sao mọi người không ý kiến gì thế , tôi đang rất cần sự giúp đỡ của mọi người mà

mọi người chỉ cho tôi biết nếu bây giờ là tháng 9, mà tôi viết lại hđ thay thế cho hđ hủy (1/8/07) theo đúng ngày 1/8/07 thì có bị phạt không ? mức phạt là bao nhiêu ? mọi người đọc những phần trước của tớ rồi cho tớ ý kiến nhé :wall::wall::wall:
cả phần sổ chi tiết nữa

Mặc dù HĐ là tháng 8 nhưng khi viết lại thì bắt buộc phải viết lại vào ngày thực tế viết, và trong nội dung có ghi rõ là thay thế cho HĐ của T8 kia, bạn viết như thế là sai rồi, nếu đã phát hiện ra thì nhanh chóng nên thu hồi lại và huỷ đi, nếu ko chắc chắn sẽ bị phạt, còn phạt như thế nào thì mình có gửi kèm theo NĐ98 cho bạn xem và nghiên cứu nhé
Chúc bạn thành công

 

[phong2v]

Và tớ còn làm một số sổ chi tiết , tớ post lên cho các ban xem rồi góp ý cho mình nhé, mong các bạn giúp mình

Nói chung mình chưa xem kỹ các sổ của bạn, mới chỉ xem qua, nhưng sổ sách của bạn làm
Thứ nhất: cách bố trí rất chưa phù hợp, sổ sách như thế ko đẹp,
Thứ hai: TK 111 ko bao giờ có số dư bên có nên bạn để cột số dư có làm gì, và mình thấy sổ chi tiết tiền mặt của bạn bị âm, như thế là ko đc, trong cùng một ngày thì bạn nên đưa phiếu thu lên trước để tránh tình trạng để sổ TM bị âm bạn nhé (cụ thể là ngày 26/01/2007 trong sổ của bạn)
Thứ ba: nếu DN bạn là DN lớn thực hiện theo QĐ 15 thì sử dụng TK 622, còn nếu là DN vừ và nhỏ thì ko sử dụng TK 622.
Thứ tư: TK 335 bạn ko thể trích trước chi phí thuê nhà cả QII vào tháng 4 được, mà bạn chỉ nên trích trước chi phí thuê nhà của T4 nếu chưa có HĐ chứng từ, và sang T5 cũng thế
đó là một vài ý kiến riêng của mình, bạn tham khảo thử nhé

 

[tiger2774]

Mặc dù HĐ là tháng 8 nhưng khi viết lại thì bắt buộc phải viết lại vào ngày thực tế viết, và trong nội dung có ghi rõ là thay thế cho HĐ của T8 kia, bạn viết như thế là sai rồi, nếu đã phát hiện ra thì nhanh chóng nên thu hồi lại và huỷ đi, nếu ko chắc chắn sẽ bị phạt, còn phạt như thế nào thì mình có gửi kèm theo NĐ98 cho bạn xem và nghiên cứu nhé
Chúc bạn thành công

Không phạt theo 98 đâu Phong, nếu có chuyện xảy ra như mem này thì xử phạt theo 185.

 

[DHH]

nếu là DN vừa và nhỏ thì ko sử dụng TK 622, vậy thì sử dụng tài khoản gì thay thế ạ?
trích trước chi phí thuê nhà của T4 nếu chưa có HĐ chứng từ, và sang T5 thì trả tiền cho cả quý nhưng mới có giấy biên nhận thôi thì xlý sao đây , bắt đầu từ tháng 5 em cho vào tk 142 vì đã thanh toán tiền cho cả quý Q2 rồi ,thế có được không nhỉ

 

[DHH]

"trong cùng một ngày thì bạn nên đưa phiếu thu lên trước để tránh tình trạng để sổ TM bị âm bạn nhé (cụ thể là ngày 26/01/2007 trong sổ của bạn)"
anh ơi em biết quỹ âm nhưng ngày 26/1/07 phát sinh nghiệp vụ tạm ứng , vậy phải viết phiếu chi tạm ứng rồi mới làm phiếu thu hoàn ứng chứ ạ

 

[Truong Nguyen]

nếu là DN vừa và nhỏ thì ko sử dụng TK 622, vậy thì sử dụng tài khoản gì thay thế ạ?
trích trước chi phí thuê nhà của T4 nếu chưa có HĐ chứng từ, và sang T5 thì trả tiền cho cả quý nhưng mới có giấy biên nhận thôi thì xlý sao đây , bắt đầu từ tháng 5 em cho vào tk 142 vì đã thanh toán tiền cho cả quý Q2 rồi ,thế có được không nhỉ

Sử dụng TK 154 thay thế, bạn có thể chi tiết TK này thành các tiểu TK nhỏ
Ví dụ TK 154( chi phí nhân công), TK 154( NVL),...

 

[xmyphuong]

"trong cùng một ngày thì bạn nên đưa phiếu thu lên trước để tránh tình trạng để sổ TM bị âm bạn nhé (cụ thể là ngày 26/01/2007 trong sổ của bạn)"
anh ơi em biết quỹ âm nhưng ngày 26/1/07 phát sinh nghiệp vụ tạm ứng , vậy phải viết phiếu chi tạm ứng rồi mới làm phiếu thu hoàn ứng chứ ạ

Trong cùng 1 ngày vừa tạm ứng, vừa thu hoàn tạm ứng cùng 1 số tiền, sao bạn không bỏ 2 bút toán này luôn cho đơn giản hả bạn?

 

[Truong Nguyen]

Trong cùng 1 ngày vừa tạm ứng, vừa thu hoàn tạm ứng cùng 1 số tiền, sao bạn không bỏ 2 bút toán này luôn cho đơn giản hả bạn?

Bạn tách biệt nó ra bạn ah, tạm ứng là tạm ứng và hoàn ứng là hoàn ứng. buổi sáng tạm ứng viết phiếu chi, buổi chiều hoàn ứng thanh toán thì làm thủ tục thanh toán hoàn ứng là ko có vấn đề gì hết.

 

[xmyphuong]

Bạn tách biệt nó ra bạn ah, tạm ứng là tạm ứng và hoàn ứng là hoàn ứng. buổi sáng tạm ứng viết phiếu chi, buổi chiều hoàn ứng thanh toán thì làm thủ tục thanh toán hoàn ứng là ko có vấn đề gì hết.

Ok, mình cũng biết là vậy, nhưng Trường xem thử sổ quỹ của DHH sẽ thấy, tiền mặt có 86tr mà lại chi tạm ứng 122tr, rõ ràng cty lấy đâu ra số tiền chênh lệch để chi nên mình cũng chỉ đưa ra 1 giải pháp.
Trước đây, công ty mình cũng có âm tiền mặt theo sổ sách, giải pháp thứ 2 là vay tiền giám đốc không lãi suất trong vòng 1 tháng, Thuế xuống quyết toán không thấy nói gì. Các bạn nghĩ có khả thi hơn không?

 

[hồngtrường]

nếu là DN vừa và nhỏ thì ko sử dụng TK 622, vậy thì sử dụng tài khoản gì thay thế ạ?

Bạn tập hợp vào 154

Ngoài ra TK 111.1 của bạn có vấn đề.
Đến cuối ngày 19/01/2007 trong TK 111.1 của bạn chỉ còn 86.108.573 đ thì không thể có bút toán tạm ứng vào ngày 26/01/2007 với số tiền 122.002.540đ được.
Nói một cách đơn giản là bạn chỉ có 86.108573đ trong túi thì bạn không thể sử dụng đến 122.002.510đ được.
Do đó TK 111.1 của bạn có vấn đề đấy, bạn nên xem lại

 

[DHH]

[tháng 1 là ktoán cũ làm và họ đã lên sổ quỹ , viết pthu ,chi đàng hoàng, ký cọt đầy đủ, tớ chỉ chép lại của họ thôi, bây giờ các bạn bảo tớ sửa lại pthu , chi theo kiểu gì đây
Các bạn thấy sổ chi tiết các tk khác thì sao ? cho tớ ý kiến nhé

 

[DHH]

[các bạn ơi cho mình hỏi mình hủy 2 hđơn:
- hđơn hủy lần 1 mình đã xé liên đỏ nhưng chưa đưa cho khách hàng, khách hàng chưa ký
- hđơn hủy lần 2 mình chưa xé khỏi quyển nhưng khách hàng lại ký rồi
Vậy trong 2 lần thì lần nào phải làm biên bản hủy ?
rồi khi viết lại lần 3 do không có gđốc nên đóng dấu treo ,thế thì 2 liên còn lại có phải đóng dấu không hay đưa cho sếp ký