Hóa đơn GTGT

[Cam Phuong99]

Đơn vị mình trong tháng 7 đã xuất hóa đơn GTGT, để thanh toán nhưng đến tháng 9 phòng kinh doanh báo là không làm được thanh toán,coi như không có khoản thu đó.Nhưng hóa đơn này mình đã baó cáo thuế.Mình phải xử lý sao đây( đơn vị mình là HCSN có thu)

 

[>.< Chik is me]

Tại sao ko chờ thu tiền rồi xuất hóa đơn hả bạn? Mình fải nắm đằng chuôi chứ! Nếu như vậy chỉ có cách bạn liên lạc với bên kia và hủy hóa đơn đó thôi!

 

[Truong Nguyen]

Đơn vị mình trong tháng 7 đã xuất hóa đơn GTGT, để thanh toán nhưng đến tháng 9 phòng kinh doanh báo là không làm được thanh toán,coi như không có khoản thu đó.Nhưng hóa đơn này mình đã baó cáo thuế.Mình phải xử lý sao đây( đơn vị mình là HCSN có thu)

Không thanh toán được thì mình lấy lại liên HĐ đó và làm biên bản hủy nó, làm tờ khai điều chỉnh thuế cho T7. kèm bản giải trình cho tờ khai.
Thân!

 

[luckyluck866]

Đơn vị mình trong tháng 7 đã xuất hóa đơn GTGT, để thanh toán nhưng đến tháng 9 phòng kinh doanh báo là không làm được thanh toán,coi như không có khoản thu đó.Nhưng hóa đơn này mình đã baó cáo thuế.Mình phải xử lý sao đây( đơn vị mình là HCSN có thu)

....
Bạn phải thu hồi lại HĐ đã xuất đó! và làm biên bản huỷ HĐ nhé!
sau khi có BB huỷ HĐ rồi thì bạn kê khai điều chỉnh giảm trong tháng 9 nhé!
Thân!

 

[hồngtrường]

Không thanh toán được thì mình lấy lại liên HĐ đó và làm biên bản hủy nó, làm tờ khai điều chỉnh thuế cho T7. kèm bản giải trình cho tờ khai.
Thân!

Bạn phải thu hồi lại HĐ đã xuất đó! và làm biên bản huỷ HĐ nhé!
sau khi có BB huỷ HĐ rồi thì bạn kê khai điều chỉnh giảm trong tháng 9 nhé!
Thân!

Ơ sao một người thì điều chỉnh giảm tháng 7 còn một người thì điền chỉnh giảm tháng 9 nhỉ ?
Không hiểu

 

[Truong Nguyen]

Ơ sao một người thì điều chỉnh giảm tháng 7 còn một người thì điền chỉnh giảm tháng 9 nhỉ ?
Không hiểu

Cái này phải nộp tờ khai điều chỉnh cho tháng 7, vì hóa đơn hủy này kê khai trong tháng 7 và không xuất lại vào tháng 9. Kèm theo cả tờ giải trình nữa

 

[hồngtrường]

Hiểu rồi. hahahah thì ra nói chính xác là tháng 9 làm điều chỉnh giảm thuế của tháng 7
Cám ơn bác nhiều nhá. heheheheh. Phải thế chứ hihihihi

 

[bichvan.tax06]

Đơn vị mình trong tháng 7 đã xuất hóa đơn GTGT, để thanh toán nhưng đến tháng 9 phòng kinh doanh báo là không làm được thanh toán,coi như không có khoản thu đó.Nhưng hóa đơn này mình đã baó cáo thuế.Mình phải xử lý sao đây( đơn vị mình là HCSN có thu)

Thứ nhất : Bạn thu hồi liên 2 đã giao cho KH, làm BB huỷ HĐơn đó.
thứ hai : Làm điều chỉnh giảm doanh thu và VAT cho tháng 7 trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT theo TT60. Nhớ photo tờ khai tháng7 đính kèm với photo liên1 và 3 để nộp cho cq thuế.

 

[Cam Phuong99]

Thứ nhất : Bạn thu hồi liên 2 đã giao cho KH, làm BB huỷ HĐơn đó.
thứ hai : Làm điều chỉnh giảm doanh thu và VAT cho tháng 7 trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT theo TT60. Nhớ photo tờ khai tháng7 đính kèm với photo liên1 và 3 để nộp cho cq thuế.

đơn vị mình không có mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT theo TT60.Bạn nào có mẫu thì gửi cho mình được không.
Nhưng mà đơn vị mình thực hiện chế độ khoán trên doanh thu( Tức là cứ kê khai hóa đơn nhưng có ấn điịnh mức thuế GTGT và thuế TNDN phải nộp hàng tháng).Liệu có dùng được mẫu như các bạn nói không.

 

[Truong Nguyen]

đơn vị mình không có mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT theo TT60.Bạn nào có mẫu thì gửi cho mình được không.
Nhưng mà đơn vị mình thực hiện chế độ khoán trên doanh thu( Tức là cứ kê khai hóa đơn nhưng có ấn điịnh mức thuế GTGT và thuế TNDN phải nộp hàng tháng).Liệu có dùng được mẫu như các bạn nói không.

Bạn và thư viện tải TT60 về sau đó giải nén vào B. Khai thue-->1. Bo sung ho so khai thue(lấy mấu 01/KHBS) và vào 2.GTGT lấy biểu mẫu 01-03/GTGT thân, không thể đưa file lên được mình chỉ hướng dẫn bạn được như vậy.
Thân!

 

[Cam Phuong99]

Mình đã tìm thấy mẫu rồi.Cám ơn mọi người nhé.
Nhưng mà bây giờ lại có vẫn đề là : Khi mình đề nghị lấy lại hóa đơn thì họ nói rằng đã tự hủy và gửi lên BTc để kiểm tra.Mình cứ làm hủy 2liên và họ sẽ ký.Liệu hủy 2 liên có được không?

 

[Truong Nguyen]

Mình đã tìm thấy mẫu rồi.Cám ơn mọi người nhé.
Nhưng mà bây giờ lại có vẫn đề là : Khi mình đề nghị lấy lại hóa đơn thì họ nói rằng đã tự hủy và gửi lên BTc để kiểm tra.Mình cứ làm hủy 2liên và họ sẽ ký.Liệu hủy 2 liên có được không?

Thứ nhất bên mua không thể tự ý hủy HĐ được, Bên mua chỉ có quyền yêu cầu bên bán hủy HĐ GTGT để xuất lại HĐ khác thay thế.
Thứ hai họ không thể mang HĐ GTGT của bạn gửi lên BTC được.
Nếu họ khôg trả lại bạn HĐ đó, thì bạn làm CV báo mất gửi lên cơ quan thuế quản lý bạn, chịu nộp phạt chút ít thôi.
Thân!

 

[Cam Phuong99]

Nếu họ khôg trả lại bạn HĐ đó, thì bạn làm CV báo mất gửi lên cơ quan thuế quản lý bạn, chịu nộp phạt chút ít thôi.
Thân![/QUOTE]

Mình cũng biết như thế.Nhưng do họ giải trình là đơn vị họ đang liên quan đến vụ gì đó rất nghiêm trọng nên phải gửi lên đó
Vấn đề là không do lỗi bên mình,sếp nhất quyết không nộp phạt

 

[dothianhhong]

Vừa rồi công ty tôi có chương trình khuyến mãi mua 2 cái tặng 1 cho các hệ thống trung tâm thương mại Saigon Co.op, Big C...và theo luật thuế mới thì khi viết hóa đơn GTGT phải viết riêng hàng ko khuyến mãi viết bình thương còn hàng khuyến mãi thì cũng viết với nội dung số lượng, đơn giá thành tiền và thuế GTGT nhưng phải ghi chú trên hóa đơn là " Hàng khuyến mãi ko có giá trị thanh toán". như vậy thì tôi phải hoạch toán như thế nào. và bên mua hàng (Co.op, Big C...) phải hoạch toán như thế nào.
Tôi mới đăng ký thành viên nên ko biết vào mục hỏi đáp như thế này có đúng ko. Nếu sai mong mọi người hướng dẫn. cảm ơn. chúc mọi người vui vẻ...

 

[Truong Nguyen]

Nếu họ khôg trả lại bạn HĐ đó, thì bạn làm CV báo mất gửi lên cơ quan thuế quản lý bạn, chịu nộp phạt chút ít thôi.
Thân!

Mình cũng biết như thế.Nhưng do họ giải trình là đơn vị họ đang liên quan đến vụ gì đó rất nghiêm trọng nên phải gửi lên đó
Vấn đề là không do lỗi bên mình,sếp nhất quyết không nộp phạt[/QUOTE]

Vậy thì bạn chờ 1 thời gian đi nếu xác minh HĐ đó của Cty Bạn không vi phạm gì, hoàn toàn hợp lệ thì họ phải trả lại HĐ đó cho bạn, công nợ bạn vẫn theo dõi trên TK 131, thực tế Cty mình cũng dính vài vụ như trên còn phải ra tòa nữa, nhưng HĐ đó vẫn hợp lệ và khi ra tòa thì bên đối tác cũng phải trả tiền lại, hoặc trả lại HĐ cho mình. Bạn cứ yên tâm theo dõi nó trên 131, nếu quyết toán năm TC mà họ vẫn chưa chịu trả thì cho sang nợ khó đòi. Trường hợp nếu họ trả lại cho bạn thì bạn làm tờ khai điều chỉnh cho tháng phát sinh HĐ đó, điều chỉnh thuế đầu ra phải nộp, điều chỉnh DT lại(Trương hợp này do số thuế bạn phải nộp giảm nên sẽ không bị phạt do nộp châm)
Thân!

 

[Truong Nguyen]

Vừa rồi công ty tôi có chương trình khuyến mãi mua 2 cái tặng 1 cho các hệ thống trung tâm thương mại Saigon Co.op, Big C...và theo luật thuế mới thì khi viết hóa đơn GTGT phải viết riêng hàng ko khuyến mãi viết bình thương còn hàng khuyến mãi thì cũng viết với nội dung số lượng, đơn giá thành tiền và thuế GTGT nhưng phải ghi chú trên hóa đơn là " Hàng khuyến mãi ko có giá trị thanh toán". như vậy thì tôi phải hoạch toán như thế nào. và bên mua hàng (Co.op, Big C...) phải hoạch toán như thế nào.
Tôi mới đăng ký thành viên nên ko biết vào mục hỏi đáp như thế này có đúng ko. Nếu sai mong mọi người hướng dẫn. cảm ơn. chúc mọi người vui vẻ...

Thưa bạn câu hỏi của bạn trên diễn đàn cũng đã bàn luận khá nhiều nhưng do bạn mới tham gia nên tiên đây tôi xin trả lời bạn như sau:
Khi xuất hàng KM nhà cung cấp sẽ hạch toán như sau:
Phản ánh giá vốn hàng bán.
Nợ TK 632
Có TK 156
Phản ánh chi phí KM.
Nợ TK 641
Có TK 512
Có TK 333
Đối với đơn vị được hưởng KM hạch toán
Nợ TK 156
Nợ TK 133
Có TK 711.
Thân!

 

[Cam Phuong99]

Mình cũng biết như thế.Nhưng do họ giải trình là đơn vị họ đang liên quan đến vụ gì đó rất nghiêm trọng nên phải gửi lên đó
Vấn đề là không do lỗi bên mình,sếp nhất quyết không nộp phạt

Vậy thì bạn chờ 1 thời gian đi nếu xác minh HĐ đó của Cty Bạn không vi phạm gì, hoàn toàn hợp lệ thì họ phải trả lại HĐ đó cho bạn, công nợ bạn vẫn theo dõi trên TK 131, thực tế Cty mình cũng dính vài vụ như trên còn phải ra tòa nữa, nhưng HĐ đó vẫn hợp lệ và khi ra tòa thì bên đối tác cũng phải trả tiền lại, hoặc trả lại HĐ cho mình. Bạn cứ yên tâm theo dõi nó trên 131, nếu quyết toán năm TC mà họ vẫn chưa chịu trả thì cho sang nợ khó đòi. Trường hợp nếu họ trả lại cho bạn thì bạn làm tờ khai điều chỉnh cho tháng phát sinh HĐ đó, điều chỉnh thuế đầu ra phải nộp, điều chỉnh DT lại(Trương hợp này do số thuế bạn phải nộp giảm nên sẽ không bị phạt do nộp châm)
Thân![/QUOTE]


Tức là nếu năm sau họ mới trả lại hóa đơn lúc đó mình mời làm đ/c hả bạn.Còn bầy giờ thì cứ tạm treo như thế cho đến hết năm sao?

 

[Truong Nguyen]

Tức là nếu năm sau họ mới trả lại hóa đơn lúc đó mình mời làm đ/c hả bạn.Còn bầy giờ thì cứ tạm treo như thế cho đến hết năm sao?

Thưa bạn việc đó vẫn được, vì nếu không thu hồi được HĐ đã xuất cho khách hàng thì bạn không thể hủy HĐ đó được, chỉ còn cách là làm công văn báo lên cơ quan thuế mất HĐ hoặc nếu không thì theo dõi nó trên TK 139: Dự phòng phải thu khó đòi.Chuyển nó từ 131 sang 139.
Thân!

 

[duongquocquy]

Hóa đơn GTGT đầu ra của tháng 11/08 do khi kê thuế bị sót,giờ mình có thể đưa hóa đơn đó kê khai vào tháng 12/08 được hay ko? Hỗ trợ giúp mình với...

 

[hồngtrường]

Thưa bạn việc đó vẫn được, vì nếu không thu hồi được HĐ đã xuất cho khách hàng thì bạn không thể hủy HĐ đó được, chỉ còn cách là làm công văn báo lên cơ quan thuế mất HĐ hoặc nếu không thì theo dõi nó trên TK 139: Dự phòng phải thu khó đòi.Chuyển nó từ 131 sang 139.
Thân!

Thưa cụ.
Muốn chuyển là chuyển hạ cụ.
Sao đơn giản thế.