Nộp thừa VAT

[MinhCanTho]

Chào cả nhà !
Trong Báo cáo thuế tháng 5 : số thuế phải nộp (TK 333.1) chỉ tiêu [40] : 10 tr
Qua tháng 6 đã nộp tiền vào NSNN 10 tr (N333.1/C111), nhưng cuối tháng có 1 khách hàng hủy hóa đơn với số thuế 15 tr, do đó trong báo cáo thuế tháng 6 mình có ghi giảm ở chỉ tiêu [37] : 15 tr và số thuế trong tháng 6 còn được khấu trừ (TK 133.1) chỉ tiêu [43] : 50 tr
=> Vậy trong bảng cân đối số phát sinh có phải vừa có số dư ở TK 133.1 : 50 tr vừa có số dư ở 333.1 : 10 tr ? :dance2::dance2::dance2:

 

[Dam]

Tháng 6 bạn làm Điều chỉnh để giải trình việc KH hủy HD, thì căn cứ vào đó bạn mới ghi giảm thuế phải nộp cho tháng 6, số thuế nộp thừa bạn được cấn trừ tháng sau.Chứ bạn không thể tự động ghi giảm trên TK mà o Đ/c.