Công ty mình có một hợp đồng trị giá 100 tr. Bên bán đã xuất hóa đơn đúng 100tr.Cty mình đã bc hđ đầu vào trong tháng 10. Đến tháng 11, sau khi thanh lý hợp đồng, do hàng hóa ko đủ tiêu chuẩn, nên giá trị lô hàng đó chỉ còn lại 90tr. Bên bán xuất thêm cho mình một hóa đơn điều chỉnh giảm 10tr.
Cụ thể :Bên bán giao cho CTY mình 2 hóa đơn.
1. hóa đơn A :
DT: 90tr
VAT: 10tr
2. Hóa đơn B nội dung : điều chỉnh giảm hóa đơn A
DT : 9,1 tr
VAT : 0.9Tr
Như vậy, Trên báo cáo tháng 11, mình kê hóa đơn B trong bảng kê mua vào (kê số âm) hay phải làm bảng giải trình điều chỉnh giảm VAT đầu vào?
Có ai biết chỉ giúp mình với.
Cụ thể :Bên bán giao cho CTY mình 2 hóa đơn.
1. hóa đơn A :
DT: 90tr
VAT: 10tr
2. Hóa đơn B nội dung : điều chỉnh giảm hóa đơn A
DT : 9,1 tr
VAT : 0.9Tr
Như vậy, Trên báo cáo tháng 11, mình kê hóa đơn B trong bảng kê mua vào (kê số âm) hay phải làm bảng giải trình điều chỉnh giảm VAT đầu vào?
Có ai biết chỉ giúp mình với.
Sửa lần cuối: