điều chỉnh LN sau quyết toán thuế

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi hahang124, 11 Tháng mười hai 2007.

1,442 lượt xem

  1. hahang124

    hahang124 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha noi
    Năm 2004, lợi nhuận trước thuế của bọn em: 368.924.525 đ
    LNTT theo qtoán thuế: 383.994.244 đ . Chênh lệch: 15.069.719 do:
    - tăng dthu: 138.175 đ do kê sai số học
    - Giảm CPQLDN: 11.919.344 đ
    - Giảm cp khác: 3.012.200 đ
    Trong năm 2004:
    +VATtruy thu 17.651.500 do loại 1 số HĐ
    + Thuế TNDN truy thu 3.376.105 do loại chi phí
    Bên em vừa làm BB bàn giao DNNN sang Cty CP, các bác ở Vụ TC lấy LN theo quyết toán thuế để xác định các quỹ. Các bác giúp em hạch toán điều chỉnh LN và thuế phải truy thu nhé. Hạch toán thuế TNDN truy thu N 8211/C3334 đúng k các bác hay cho vào 4211
     
    Last edited: 12 Tháng mười hai 2007
    #1
  2. kidmandang

    kidmandang Giang Hồ Thuật Sĩ

    Bài viết:
    522
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCM
    * hic mấy cái truy thu thì đưa hết vào 421 là oki hay bạn đưa vào 821 đối với thuế TNDN cũng được - tiền phạt thì bỏ vào 811( nhớ loại mấy cái này ra khi quyết toán)
     
    #2
  3. maianhdung

    maianhdung Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Ban oi,
    - Doi voi thue TNDN phai nop bo sung:
    No TK 421/Co TK 333.4
    Khi nop tien thi ghi No TK 333.4 Co TK 111, 112.
    - Doi voi thue GTGT phai nop bo sung:
    Co TK 333.1/ NO TK 642
    Khi nop tien ghi No TK 333.1 / Co TK 111, 112.

    Tuyet doi khong dc dieu chinh so sach ma chi ghi nhan cac but toan nop them thue TNDN va thue GTGT
    Chuc ban hoan thanh cong viec.
     
    #3

Chia sẻ trang này